投资银行业务尽职调查管理办法

*变动类型：指“增资/减资/股权转让” 2 历次股权变动相关的董事会、股东大会和监事会决议 3 历次股权变动相关的协议、合同 4 历次股权变动相关的政府批准文件 5 历次股权变动相关的审计、评估、验资报告 6 历次股权变动相关的营业执照等工商变更登记文件 （五） 发行人员工情况 1 发行人员工人数及专业构成（填写表【6】） 表6：发行人人员情况表 【】年 【】年 【】年 员工总人数 专业构成 研发、技术人员 生产人员 管理人员 销售人员 学历构成 博士 硕士 大学 专科 中专及以下 年龄构成 30岁以下 30-40岁 40-50岁 50岁以上 2 发行人力资源管理制度 3 发行人当期员工名册、工资表 4 发行人近三年（【】年－【】年）社保费用缴纳情况 5 发行人的劳动保护制度 （六） 发行人商业信誉情况 1 发行人的银行资信评级文件 2 工商、税务、海关、土地管理、环保、银行、保险、电力、供水机构关于发行人商业信誉情况的文件 3 各级政府监管部门对发行人的监管、处罚意见（如有） 4 新闻媒体关于发行人的报道 （七） 发行人独立性情况 1 业务独立性 a 发行人是否具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及独立的采购、销售系统，调查分析其对产供销系统和下属公司的控制情况 b 发行人关联采购额和关联销售额分别占其同期采购总额和销售总额的比例，分析是否存在影响发行人独立性的重大或频繁的关联交易 2 资产独立性 a 发行人是否具备完整、合法的财产权属凭证以及是否实际占有 b 发行人商标权、专利权、版权、特许经营权等的权利期限情况，是否存在法律纠纷或潜在纠纷 c 金额较大、期限较长的其他应收款、其他应付款、预收及预付账款产生的原因及交易记录、资金流向，是否存在资产被控股股东或实际控制人及其关联方控制和占用的情况 3 人员独立性