资深出纳工作备忘录 - 图文

工作备忘录

一. 日常办事备忘

1、每日审核单据、受权付款、对帐； 审核要点：（1）费用报销单审核要点

需要注意的是，审批人是否合伙人或者有权限人本人签字。字迹清晰，大小写金额一致（按上面样本填写、审核）

（2）差旅报销单审核要点

需要注意的是，审批人是否合伙人或者有权限人本人签字。字迹清晰，出差人是否公司员工，如不是不给予报销，如果是请的专家，需要在人力资源部建立档案，

才能给予报销。一次出差的费用贴在一张差旅费报销单上，如发票太多可以分两次贴（按上面样本填写、审核）

（3）发票查询方法

查询发票有分为几种：1、国家税务局的发票；2、地方税务局的发票；3、机票。

对于前两种是到国家税务总局，网址http://www.chinatax.gov.cn，进去之后

在

最

下

端

找

到

相对应当地的国税进行查询。地税也是一样的。查询信息要与发票上的信息一致才认为是真的，如有一项对应不上则为假票。机票查询网址http://www.travelsky.com输入电子票号和姓名，进行验证。如能查询到并显示信息与机票上信息相符，则为真。否则为假票。

注意事项：

单据书写是否规范：①简明扼要，字体规范，字迹清晰，排列整齐；

②中文大写数字写法，不得写简化字。中文分为数字（壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖）和数位 [ 拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整（正） ] 两个部分。

③大写金额要紧靠“人民币”三字书写，不得留有空白，如果大写数字前没有印好“人民币”字样的，应加填“人民币”三字。大写常将数字到“元”或“角”，在“元”或“角”后写“整”字；大写金额有“分”的，“分”后面不写“整”字。

④阿拉伯金额数字应紧靠“￥”书写，无角无分的，小数点后面写00或者写—（如102.00或102.—）封死。有角无分的，在角后面写0，不得在角后面写—（如102.50，不得102.5—），有角有分的应写完整。 审批手续是否完整：报销单上面审批人由合伙人签字或者团队已授权有签字权的人签字，审核人、领款人是否签字。若发现问题，应退回重新填写或重新审批。 附件金额是否相符：报销单上金额与原始凭证总金额是否相符，附件张数是否正确，如不正确需退回给予改正。

录入K3：录入 K3时，需要注意科目名称。录入收入的时候，需要核对正确的客户名称，以便造成后面核销时不必要的麻烦

2、每月5、10、15、20、25、30号：取得银行回单、勾对；

注意事项：认真核对保证日记账金额与银行回单打款金额相符，对缺少的银行回单及时要求银行补打。

3、每月13-15号：每月审核工资、录入发放

注意事项：每月工资变动比较大，对工资卡号、人名、金额要认真核对，对重名的员工核实之后再进行工资发放，以免工资发错。 4、每周五、月未盘库；

注意事项：银行存款注意未到账项和未出账项，现金库存每周五进行盘点，并填写资金盘点表，交予会计核对。做到日清月结。

三、经验分享

资料基本上都是一下列举的，有时候也会变动，因此在去银行办理业务时，事先可询问客户经理确认需要的资料。 1、开户：（浦发银行） 开立基本户所需资料：营业执照正副本，组织机构代码证正本，税务登记证正本，法人身份证，经办人身份证，实际办公地址的租房协议，公章法人章财务章。 开立一般户所需资料：营业执照正副本，组织机构代码证正本，税务登记证正本，法人身份证，经办人身份证，公章法人章财务章，开户许可证和机构信用代码证（开户许可证只有在基本户银行才能开，机构信用代码证，只要有开户银行就能开）

注意：所有资料都需要原件（开户大概需要7个工作日左右） 2、开网银：（浦发银行）

所需要资料：营业执照副本，法人、经办人、网银管理员身份证原件，公章法人章财务章，去行里填写申请表，公函，协议等办理；

银行网银使用流程：在银行开好网银，先在银行大堂经理那里下载证书，确保网银能登录成功。第一步，将U盾插入USB接口，等待一会，会自动弹出企业网银主页窗口

第二步，点击，企业网银，弹出证书验证窗口

，选择相应证书，点确定

输入usbkey密码（注意：密码输入错误次数为3次，3次均输入错误UK将会锁定。解锁需要带营业执照副本，本UK管理员身份证、经办人身份证、法人身份证 ，公章、财务章、人名章，以上资料需要原件，然后到开户行填写资料办理解锁）所以这点需要注意认真、谨慎。

第三步，输入正确UK密码后会弹出企业网银登录界面