如何制作IPO项目之尽职调查工作底稿

独立性（人员独立）P3-2-1—P3-2-？

序号 1 2 3 文件名称 股东单位员工名册 高管的聘任合同或劳动合同 发行人工资明细表 调查笔录 （与高管人员及员工谈话等方法，调查发行人高管人员是否在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事4 以外的其他职务，发行人财务人 文件出具的时间 文件的主要内容 有无需要说明的事项 页码 员是否在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职，高管人员是否在发行人领取薪酬，是否在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬） 5 公司章程（董事、监事人数的设置） 6 关于聘任高管的历次董事会决议 7 关于聘任董事、监事的历次董事会决议 董事、监事、经理及其他高级管理人员在控股企业中的兼职表 8

董事、监事、经理及其他高级管理人员在控股企业中的兼职表： 如

姓名 （董事长） （董事） （董事） 任职单位 任职职务 董事 任职公司与本公司关系 本公司股东 董事长兼总经理 股东控制的单位 董事长 董事长 董事长 董事长 股东控制的单位 本公司控制的单位 股东控制的单位 本公司控制的单位 董事长兼总经理 本公司股东 董事、副总经理、本公司股东 财财务总监 （董事、常务副总经理） （董事） （总经理、董事会秘书） （监事） （副总经理） （副总经理） （副总经理） （副总经理） （财务总监） 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 股东控制的单位 股东控制的单位 本公司控制的单位 股东控制的单位 本公司控制的单位 本公司股东 本公司控制的单位 董事兼副总经理 本公司股东 董事 董事 董事 股东控制的单位 股东控制的单位 本公司控制的单位 监事 监事 总经理 董事 董事 无 监事 本公司股东 股东控制的单位 本公司控制的单位 本公司股东 本公司控制的单位 无 本公司控制的单位

独立性（财务独立）

（一）调查内容 发行人的财务独立。

发行人应当建立独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；发行人不得与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。

（二）调查程序：

核查下列文件的原件并取得复印件：

1、董事会决议中的组织架构图

2、董事会通过的《关于制订公司财务管理制度等有关内部控制制度的议案》

3、公司的基本存款账户 4、国税的《税务登记证》 5、地税的《税务登记证》 6、纳税凭证（近三年） 7、原始财务报表

独立性（财务独立） P3-3-1—P3-3-？

序号 文件名称 文件出具的时间 文件的主要内容 有无需要说明的事项 1 页码 董事会决议中的组织架构 2 董事会通过的《关于制订公司财务管理制度等有关内部控制制度的议案》 3 4 5 6 公司的基本存款账户 国税的《税务登记证》 地税的《税务登记证》 纳税凭证 原始财务报表 7