会计报表附注模版（2014年度）

合计 -- -- -- -- （三十）应付债券（附注205表）

债券 面值 名称 日期 期限 金额 利息 利息 利息 利息 余额 业名称 发行 债券 发行 年初应付本年应计本年已付年末应付年末 一级子企发行债券单位 说明：

企业需说明可转换公司债券的转股条件、转股时间等情况。 （三十一）长期应付款（附注206表）

项目 融资租赁应付款 暂估工程应付款 其他 合计 年末余额 年初余额 注：其他项有数，请详细说明。 （三十二）专项应付款（附注210表）

项目 安全生产费 拆迁和土地补偿款 住房维修基金 财政专项资金 其他 合计 年末余额 年初余额

注：其他项有数，请详细说明。 （三十三）预计负债（附注207表）

项目 弃臵费用 对外提供担保 商业承兑票据贴现 未决诉讼 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 41

项目 产品质量保证 重组义务 辞退福利 待执行的亏损合同 其他 合计 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 注：其他项有数，请详细说明。 （三十四）其他非流动负债

1.其他非流动负债明细（附注208表）

项目 特准储备基金 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 —— 备注 上市公司福利精算 其他 合计 2.递延收益明细（附注209表）

年初项目 余额 合计 增加 减少 余额 原因 名称 本年本年年末本年返还的一级子企业填报单位 说明：

此表递延收益包含在附注208表中的“其他”项目中。 （三十五）实收资本

项目 期初数 本期增加数 （一）总公司转项目 1.拨入合资铁路资本金 其中：专项资本金 2.拨入固定资产 3.归还贷款 4.其他 （二）局转项目

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金额 1.局间划转 2.路外划入 3.基建正式转产 4.基建估价入账资产 5.冲回基建估价入账资产 6.冲回其他暂估入账固定资产 7.其他暂估入账固定资产 8.公检法款源增加固定资产 9.资本公积转增 10.盈余公积转增 11.铁通移交 12.利润分配转入 13.其他 本年减少数 1.局间划转 2.划转路外 3.旧轨料调拨 4.公安移交 5.其他 期末数 说明：

此表以总公司对账用电子表格为准披露。 注：其他项有数，请详细说明。 （三十六）资本公积（附注302表）

项目 期初数 本年增加数 ⒈资本溢价 ⒉接受捐赠 ⒊无法支付的款项 ⒋股权投资准备 ⒌拨款转入 6.地方政府征地拆迁补偿 本年减少数 ⒈转增资本 ⒉移交划转 ⒊其他 期末数 金额 注：其他项有数，请详细说明。 （三十七）专项储备（附注303表）

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一级子企业名称 … 合计 单位名称 项目 年初余额 本年提取 本年使用 年末余额 （三十八）盈余公积（附注304表）

项目 期初数 本年增加数 1．从净利润中提取 2．其他 本年减少数 1．弥补亏损 2．转增资本(股本) 3．移交划转 4．其他 期末数 法定盈余公积 任意盈余公积

注：其他项有数，请详细说明。 （三十九）未分配利润 （附注338表）

项 目 本年净利润 加：年初未分配利润 盈余公积补亏 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付普通股股利（应付利润） 转作资本（股本）的普通股股利 其他 年末未分配利润 本年数 备注 注：其他项有数，请详细说明。

（四十）少数股东权益情况表（附注305表）

一级子企填报单被投出资期末少期末少数股东权益 期初少数股东权益 44