可行性研究报告（某醋类项目）

动态投资为16.29万元。

7、1、2编制依据

（1）套用《某某省建筑安装工程概算定额》土建安装手册。 （2）项目其他费用根据X建标字（1995）274号《某某省 建设工程其他费用暂行标准》规定计算。

（3）设备价格采用厂方询价确定，安装费用按设备费10%计取。 （4）铺底流动资金按流动资金实际需要量的30%计取。 7.2流动资金估算

流动资金按扩大指标估算法进行估算，可根据产值资金率进行估算。

已知同行业的产值资金率为33.28%，本项目计划产值为466.6万元,则:

流动资金实际需要量=年总产值×产值资金率 =466.6×33.28% =155.3(万元) 7.3工程总投资

总投资=254.57+46.6+301.17=301.17(万元) 7.4资金筹措

本项目资金总需要量为296.79万元，企业自筹116.79万元，其余所需资金由银行贷款解决。

总投资估算表见附表7、3

第八章 项目实施计划

计划始1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 内容 建 土建 配套 安装 调试 第九章 财务分析及经济效益论证

9、1财务分析范围

本项目财务分析仅就项目范围内的内容及其经济效益进行投资财务分析。不做全厂范围的分析测算。 9、2财务分析测算依据

9、2、1国家财政部1992年颁布的《工业企业财务制度》 9、2、2国家计委、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）

9、2、3参考企业提供的有关成本数据。 9、3财务基础数据

9、3、1项目计算期项目建设期10个月，生产期按12年计算，整

个计算期为12.8年。 9、3、2产品方案

本项目主要生产XXXX，年产量500吨，单价按出厂价计算为9332元/吨。

9、3、3总投资296.79万元，其中180万元作为贴息贷款计算，剩余的116.79万元由企业自筹。固定资产投资贷款147.4万元。1～3年期年利率为5.94%，建设期年利息为4.38万元。 9、3、4项目占用流动资金155.3万元，其中46.6万元为铺底流动资金，铺底流动资金的30%由企业自筹解决，其余32.6万元，由银行无息贷款解决，年利率为5.85%，年利息为1.91万元。

9、3、5工资及福利费

项目总定员67人，按平均每人每年6000元工资计算，全年工资总额40.2万元，福利费为工资总额的14%，全年5.63万元。

9、4财务评价

9、4、1产品生产成本费用估算 项目总成本费用平均每年340.4万元。 总成本费用估算表（达产年）见附表9、4、1 9、4、2年销售收入，销售税金及附加估算

总的年销售收入为466.6万元。年销售税金及附加为70.88万元。