浼氳�＄數绠楀寲鎿嶄綔绠＄悊鍒跺�?- 鐧惧害鏂囧簱

会计电算化操作管理制度

一、上机操作运行规定：

系统管理员、系统操作员、系统维护员、数据录入员、数据审核员及其他系统管理员批准的有关人员，有权上机操作运行系统； 非指定人员不能上机运行系统；

系统操作员、系统维护员、数据录入员、数据审核员由系统管理员据业务需要确定；

与业务无关人员及脱离会计工作岗位的人员不得上机运行系统； 各操作人员的操作密码应注意保密不能随意泄露；

操作人员必须严格按操作权限操作，不得越权或擅自上机操作； 不能使用来历不明的软盘和进行各种非法拷贝工作，以防止计算机病毒的传入。

二、操作使用人员的职责：

由财务负责人或专人担任，对整个系统的运行总负责。

系统管理员：负责电算化系统的日常管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；协调系统各类人员之间的工作关系；负责组织和监督系统运行环境的建立，以及系统建立时的各项初始化工作；负责系统各有关资源的调用、修改和更新的审批；负责系统操作运行的安全性、正确性的检查；负责做好系统运行情况的总结，提出更新软件或修改软件的需求报告；负责规定机内使用人员的权限等级。

系统操作员：负责系统的数据登录和输出账表的打印；负责系统维护

操作，包括各环境库存的修改和更新操作；系统运行过程中发现故障，应及时报告系统管理员，并做好故障记录及上机记录等事项；打印系统所有的明细账、总分类账和会计报表。

数据录入员：可由操作员兼任，但不能由系统开发人员担任。检查专职会计人员提供的数据的审批手续，对非法数据不得录入；严格按照专职会计人员提供的数据进行录入，录入完毕进行自检核对，核对无误后交数据库审核员复核；在输入过程中，如发现输入凭证有疑问或错误时，应及时向系统管理员或有关专职会计人员反映，不得擅自作废或修改；发现输入数据与凭证数据不符合时，应按凭证数据予以修改；注意安全保密，各自的操作口令不得随意泄露。

数据审核员：负责输入数据凭证的审核工作，包括各类代码的合法性、摘要的规范性和数据的正确性；负责输出数据正确性的审核工作；对不符合要求的凭证不正确的输出账表数据，不予签章确认。

系统维护员：负责系统运行管理与维护工作，其不能从事任何操作使用工作。定期检查软、硬件设备的运行情况；负责系统运行中软、硬故障的消除工作；负责系统的安装和调试工作；按规定的程序实施软件的完善性、适应性和正确性的维护。