小额贷款公司财务管理制度

会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。

标按编号顺序每月装订成册，会计凭证应按月、 第三十六条

明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签

，由总经理指定专人归档)包括制单、审核、记帐、主管(名盖章

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保存，归档前应加以装订。

会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经 第三十七条

理指定专人保管，并分类填制目录。 会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会 第三十八条

计档案，须经总经理批准。 :处罚办法

对财务人员予以警告并扣出现下列情况之一的， 第三十九条

1-3发本人月薪 倍：

超出制度范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金)一( 金额留存现金的；

用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库)二( 存现金的；

或支付)包括现金(未经批准，擅自挪用或借用他人资金)三( 款项的；

利用帐户替其他单位和个人套取现金的；)四(

未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金)五( 的；

保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式)六( 存入银行的；

违反本制度条款认定应予处罚的。)七( 出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。 第四十条

违反财务制度，造成财务工作严重混乱的；)一(

拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的；)二(

伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的；)三(

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