小额贷款公司财务管理制度

认真贯彻执行有关审计管理制度。)一( 监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财)二(

务收支有关的各项经济活动及其经济效益。

详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、)三(

手续等是否准确无误。

审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便)四(

掌握情况，发现问题，积累证据。

纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。)五(

针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建)六( 议和措施。

)七( 完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

:财务工作管理

会计年度自每年一月一日起至十二月三十一日止。 第九条

会计报表和其他会计资料必须会计凭证、会计帐簿、 第十条

真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。

财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始 第十一条

凭证，出纳员记帐，会计、并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。

都必须在记帐凭证上签字或盖章。

财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进 第十二条

行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。

财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报 第十三条

会计报表每月由会计编制并上报一次。 并报送有关部门。总经理，

会计报表须会计签名或盖章。

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财务工作 财务工作人员对本公司实行会计监督。 第十四条

人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、

不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。

财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时， 第十五条

应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作

财务工作财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。 出处理。

人员对上述事项无权自行作出处理。

财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审 第十六条

计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权 和债务帐目的登记工作。

审计人员根据审计事项实行审财务审计每季一次。 第十七条

计，并做出审计报告，报送总经理。

必须与接管人员财务工作人员调动工作或者离职， 第十八条

由总经理办公室主财务工作人员办理交接手续， 办清交接手续。 任、主管副总经理监交。 ： 支票管理

“支支票使用时须有支票由总经理指定专人保管。 第十九条

，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，票领用单”

加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上 签字备查。

会计发票由经手人签字、支票付款后凭支票存根， 第二十条

、总经理审批。填写金额要无误，)购臵物品由保管员签字(核对

完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐

号，原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。