绩效考核学习笔记

第六节 年度总结/规划

一、企业制定年度规划的方式

三个方式，各有优缺点，没有最好，只有更合适，具体如下： 1、自上往下方式

优点：简单、快速、符合公司的战略

缺点：容易超越现实、经常达不成目标、下面的人是被动的 说明：超越现实的目标，有时是要故意，目标要订得略高一点 2、自下往上方式

优点：目标容易达成、省时、充分发挥员工的主动性 缺点：可能偏离公司的战略、目标底 3、上下互动方式

优点：充分发挥员工的主动性、不会偏离公司的战略、目标会比较现实、基本可

达成目标 缺点：费时费力 4、建议

中小企业用由上往下方式，大的企业用上下互动方式。 二、如何做部门年度规划

1、部门年度规则所要考虑的六个方面

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1）、部门的职责定位 考虑二个问题：

总部为什么设立本部门？本部门做什么（功能是什么）？

2）、部门的工作目标

3）、部门的工作计划

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说明

A、分解目标就是计划。从时间、实施策略、考核标准、考核权重（工 作的重要性）、责任人等进行分解。

B、对时间的约束可以用下面的图进行制定，时间为横轴、目标为纵轴。根据下

图，可以分解成季度、月度等考核。

4）、部门的组织架构

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说明：根据部门职责、目标和计划，要对部门进行调整、建设，可能要设置新岗

位、删除旧岗位等。总之，为了实现目标，要对部门的组织架构进行重新思考，如，制定内部管理制度，定编定岗及岗位调整，考核和激励等。 5）、部门的费用预算

分二个部分：部门行政预算、完成目标所需预算

按总部标准进行各部门的预算，总部对各部门有预算，自己部门有预 算，若不超过总部，要必须说明原因，然后报批上级。

预算要准确，要考核其准确率（不能超过10%），年中调整不能超过 15%，计划外的花费要有更高层的领导签字。对花钱要监控，不能串花。 下图是一个案例： A、行政费用：

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