商业银行柜面业务操作风险的成因与防范

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商业银行柜面业务操作风险的成因与防范

作者：王璐

来源：《科技经济市场》2016年第04期

摘要：银行柜面业务操作是商业银行业务处理的一线和关键环节，由于受各种因素的制约，柜面业务操作风险形成了易发多发性和不易控制性。一旦操作风险发生率上升，必然对银行带来巨大损失。因此，本文选取农业银行XF支行为研究对象，分析银行柜面业务操作风险发生的成因及其防控措施。

关键词：柜面业务；操作风险；防范

近年来，国内商业银行金融案件层出不穷，与柜面操作风险相关的更是不胜枚举。为了加强柜面操作行为的规范性，维护银行和客户的利益，保证银行系统运行安全，商业银行必须采取一定的措施加强柜面业务操作的风险管理，降低操作风险。本文就商业银行柜面业务操作风险防范进行了探讨。

1商业银行柜面业务操作风险产生的原因

一是部分商业银行操作风险文化尚未建立。部分商业银行管理层和领导者没有高度重视操作风险。在实际经营中，依旧以经营为主，以业绩论英雄，而刻意忽视了对风险的防控，忽视了操作风险作为银行易发难防的现状。另外，部分商业银行管理层在以经营业绩为主要考核指标的刺激下，可能指使柜面人员故意违反规定或为完成上级分行下拨的业绩指标而弄虚作假；部分柜面操作人员的风险意识缺失。

二是部分商业银行组织框架设计不全面、制度偏向原则性规定。未凸显风险防控在组织框架中的地位，在风险防控地位不突出和上级不重视的情况下，风险防控工作的推进和开展必然受到制约；柜面组织设计存在漏洞，未能对会计主管部门的职能作出明确规定，未能突出会计主管部门的职责，制度设计中仍然偏向于原则性指导，不够具体化，操作性较差，随意性强。 三是部分商业银行操作流程风险防控有漏洞。柜面操作各环节间衔接不科学，无法做到相互监督相互制约；柜员参与积极性不高；对柜面操作风险易发多发及关键环节的控制不到位；操作流程标准繁多。

2商业银行柜面操作风险防控措施

一是建设商业银行柜面操作风险文化。应树立柜面操作零风险理念，把降低柜面操作风险放在第一位，全员共建操作风险文化，全员共遵柜面操作风险文化的要求，全员共享柜面操作风险文化的成果。运用风险度量技术和方法分析实际工作中出现的风险点或风险事件。