内部稽核管理程序

文件類別 程序 制定日期 撰寫人 版本 頁次 1/10 文件編號 文件名稱 內部稽核管理程序 文件履歷卡

文件發行單位 文管中心 文件管制等級 ?管制文件 □非管制文件 修改項目 版次 修訂理由，內容簡述 (新增，修改，刪除) 修訂日期 修訂人 本文件為雙鴻科技股份有限公司財產非經公司授權任何人不得私自影印

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文件類別 程序 制定日期 撰寫人 版本 頁次 2/10 文件編號 文件名稱 內部稽核管理程序 一、 目的：

為有系統的稽核公司的管理系統是否符合品質及有害物質/環安、SA8000、EICC及勞工與道德管理之各項要求，及妥善實施與維持，以達持續改善的目的，並依稽核結果審查品質及有害物質/環安、SA8000、EICC及勞工與道德管理系統及有害物質/環安衛的適切性及有效性。 二、 範圍：

所有與本公司品質及有害物質/環安、SA8000、EICC及勞工與道德管理相關活動均涵蓋之。 三、 定義： 3.1定期稽核：

3.1.1管理代表應指派稽核人員于每年12月30日前擬訂下一年度之【 年度內部稽

核計畫】呈送管理代表審查認可。

3.1.2 內部稽核依各項品質、環境、安全，有害物質管理系統，SA8000、EICC及勞

工與道德管理系統每一年至少一次。

3.2 SA8000、EICC及勞工與道德管理系統之應執行糾正與預防之資訊來源有： 3.2.1未完成勞工與道德目標、指標的要求。

3.2.2控制標準：加班時間，用工年齡，管理活動沒有達到設定的控制標準。 3.2.3勞工與道德投訴等不符合事項。

3.3.4內部勞工與道德管理系統稽查時發現不符合項時。 3.3 SA8000、EICC及勞工與道德管理系統之異常提報單位區分爲： 3.3.1人资行政部：負責提報公司的勞工與道德異常事項。 3.3.2稽核小組：負責提報內部稽核之不符合事項。 3.3.3管理代表：負責管理審查決議記錄之簽發。

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文件類別 程序 制定日期 撰寫人 版本 頁次 3/10 文件編號 文件名稱 內部稽核管理程序 3.4不定期稽核：如有下列之狀況發生時，由總經理或管理代表指示實施稽核，由稽核員

於實施前三天擬定【___年度內部稽核計畫】經管理代表核准後實施。

3.4.1組織變更足以影響管理系統時； 3.4.2總經理或管理代表認為有其必要時。 3.5稽核人員資格鑒定

3.5.1稽核人員至少應接受外部或內部相關訓練16小時以上，考核標準80分合格者

應登錄在【稽核人員名册】上，低于80分不合格者應重新培訓補考。 3.5.2稽核人員選派時應考慮其專長、個人溝通能力、對公司運作之瞭解。 3.5.3 稽核人員不可以安排稽核自己部門或涉及的工作範圍。

3.6內部稽核之實際狀況與成效應由管理代表按『管理審查程序』之規定向總經理報告。 3.7稽核中發現問題之判定分為下列三種

3.7.1主要缺點(MA)：指違反公司管理系統作業程序，會嚴重影響環境、員工健康或

公司對客戶提供的產品或服務的品質或相關法律法規，屬於管理系統上的重大缺失。

3.7.2次要缺點(MI)：指少數作業員沒有遵照作業程序規定實施作業所造成的輕微過

失，屬於偶發性的個案問題，非系統的缺失。

3.7.3建議事項(SG)：指有助於品質或環境、安全及有害物質的提升或澄清作業中之

不明確事項，提供給被稽核部門參考改進之用。

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文件類別 程序 制定日期 撰寫人 版本 頁次 4/10 文件編號 文件名稱 內部稽核管理程序 四、 權責：

4.1 文管中心為本文件之權責單位，權責主管經董事長授權，負責本文件之管制，並確

保依本文件作業。

4.2總經理：負責稽核作業運作之核准與裁示。

4.3管理代表：負責稽核合格人員之認定、稽核計畫及稽核結果之審核，並督導稽核作業

之有效運作。

4.4稽核人員：依分派任務執行作業，報告稽核執行結果。 4.5被稽核單位主管：負責稽核問題改善方案之擬訂與執行。 5.1 流程圖

主流程圖別:內部稽核管理程序稽核小組管理代表制作者:魏 瓊制作日期:2010.4.26文管中心版本:01相關文件/表單管理代表/稽核小稽核小組/被稽核管理代表/稽核上管理代表/稽核小組/被稽核主管主管組/被稽核主管組開始審核記錄/開不符合報告年度內部稽核計劃擬訂稽核計劃審核Y招開稽核前會議執行稽核招開稽核後結論會議稽核計劃表內審員名冊編制審核檢查表N執行矯正及預防措施改善確認稽核檢查表稽核時間按排表糾正與預防措施管理程序YN首次會議記錄表糾正通知單末次會議記錄表糾正通知單管制表內審資料維護

5.2 流程圖說明

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