房地产开发公司成本部管理制度与流程

公司总经理收到成本部集中上报的现场经济签证单后，在10日

内对本月的现场经济签证单进行审批。审批通过则签署盖章下发公司成本部。

成本部收到批准的现场经济签证单后，内部存档一份，送项目经

理部、项目监理部、承包人各一份。并将批准后的费用成本编入月变动成本报表，每月30日上报公司总经理。

3.4.2.4、计日工签证审核工作流程

原则上尽量不产生计日工，但是工程中确实遇到一些零星的、难

以计量的工程可以跟现场实际情况签计日工。计日工单价为60元/工日，该单价是经过承包人认可的单价，承包人不得以计日工单价低为由要求项目经理部管理人员多签计日工。

工程事件确实需要使用计日工时，承包人应及时通知项目经理部

管理人员，经项目经理部管理人员同意后方可安排人员施工。

项目经理部收到承包人要使用计日工请求时，首先应判断该事项发生的费用是否应由公司承担，如果不是应予以拒绝，如果判断没有十足把握，可以咨询公司成本部。再次要判断是否必须使用计日工，如能收方计量的应予以拒绝，要求收方计量了；如果能采用费用包干的，可以商量费用包干。再次要判断计日工预计需求数量，原则上如果发生事件预计十个计日工以内能完成的，项目经理部可以同意。如果该事件使用计日工如果需要十个以上的，项目经理部需询问公司成本部，经成本部报公司总经理批准后，方可同意使用。

承包人得到项目经理部同意使用计日工后，须在施工过程中每

日向项目经理部人员报计日工工人人数，由项目经理部管理人员核实并进行监督，如发现计日工工人出现人数不对，消极怠工等情况时，有权可以根据情况拒签或少签计日工数量。

工人工作一天满八小时为一个工日，不满八小时按照比例签数量，如：0.8工日。承包人已经充分考虑夜间施工情况，所以夜间施工，计日工不做调整。

承包人应及时申报和督促项目经理部管理人员及时签署计日工签证单（原件一份由项目经理部管理收集整理，每月10号、25号上交公司成本部，承包人留复印件并督促项目经理部追加签字）。计日工原则上一日一签，如遇特殊情况不超过3天。超过3天计日工承包人还未督促签字的，项目经理部有权不予认可，视承包人放弃该项费用。

承包人每月10号、25号将每月15天内发生的计日工签证单收集汇总作为附件编制现场经济签证单（一式四份、复印件须追加签字），按照现场经济签证单流程予以申报。承包人应按照规定及时申报，如：本月25号申报本月10号至25号之间的计日工。如超过时限，如：本月25号申报的计日工中有上月25号-本月10号发生的计日工，则超过时限，视为承包人放弃该部分费用，公司不予认可。

3.4.2.5、认质认价材料的审核工作流程

按照合同约定，工程施工过程中使用的材料，属于甲供材料的

由甲方供给；属于甲控材料的，按照合同（附件甲控材料清单一览表）约定方式供给；除此之外，出现需要使用合同中没有约定的材

料时，须与项目监理部和项目经理部商议，是否必须使用该种材料，经项目监理部和项目经理部同意使用该种材料后，由承包人提出申请，执行本流程。

承包人须在材料使用前30天提出该材料认质认价的申请，如果

承包人未及时提出申请影响材料供给，造成工期拖延的，承包人自行承担责任。

承包人填写《材料认质认价申报表》（一式四份），标明材料的

名称，规格，需求数量，如有需要备注技术性能要求，并提供三种品牌厂家及报价。填写符合规范后上报项目监理部，项目监理部对认质认价材料进行审核，监理部收到申请表后2日内审批签署意见报项目经理部。

项目经理部收到申报表后，对认质认价材料进行审核。对该材

料是否能够满足工程技术要求，了解三种品牌的性价比，并对材料价格进行初步审核。3日内审批签署意见后报公司成本部。

公司成本部收到申报表后，对认质认价材料进行审核。对该材

料是否能够满足工程技术要求，了解三种品牌的性价比，通过了解材料市场价、信息价等，并对材料价格进行进一步审核。最终选定一种材料的品牌，并核定材料价格。3日内审批签署意见后报公司总经理。

公司总经理收到成本部上报的申报表后，对认质认价材料的品

牌和价格进行最终审批，3日之内审批签署盖章后返还成本部。

成本部将审批过的认质认价申报表，内部存档一份，发送监理

部，项目经理部，承包人各一份。

承包人报送的进度款计算书、签证等涉及到认质认价材料的，

报送资料须附加审批的认质认价材料申报表复印件。

3.4.2.6、工程奖罚款工作流程

按照合同约定奖罚制度、公司管理下发承包人的管理规定等，

在施工过程中，承包人做的好的，按照相关制度规定条款进行奖励；承包人做的不好的，按照相关制度规定条款进行罚款。

项目监理部和项目经理部在施工管理过程中，承包人做的不好

进行罚款时，应填写工程罚款单并送给承包人（要求承包人在发文薄上签字），承包人在受到罚款单后应在2日内签字盖章返还给项目监理部/项目经理部。

如果承包人对罚款有异议的，须在收到罚款单2日内与项目监理部/项目经理部解释沟通，经项目监理部/项目经理部同意可以撤销罚款。

如果承包人在收到罚款单后超出2日拒不签字盖章的，视承包人已经认可该项罚款。项目监理部/项目经理部将以发文薄中罚款单发出时间记录的复印件和承包人未签字的罚款单为有效罚款单。 项目监理部/项目经理部将承包人签字盖章的罚款单收集整理，每月25日集中上报公司成本部。成本部建立台账，罚款金额编入月变动成本报表，每月30日上报公司总经理。

项目经理部在施工管理过程中，承包人做的好需要进行奖励时，项目经理部填写工程奖励申请单（一式三份）交于公司成本部，成