信贷业务中种常见的操作风险与防控措施

某公司信用社申请贷款100万元，经调查该公司经营正常、抵押物足值，信用社通过征信系统查询发现该公司有在其他金融机构有到期贷款未还的不良记录，信用社据此没有向该公司发放贷款，避免了信贷风险。

风险点：

对现金流量不充足的借款人发放贷款，会导致贷款逾期形成不良或依靠第二还款来源实现债权。

风险表现及识别：

1、经营活动现金流入小于现金流出或现金流入量过小； 2、投资活动现金流出过大； 3、依靠筹资维持生产经营。 防控措施：

1、重点调查借款人产（商）品销售是否正常，对销售收入采取定期结算或不定期结算的要作深层了解，查看应收账款是否过大；

2、调查借款人投资活动现金投入是否过大，导致流动资金逐步减少； 3、借款人有无股东抽走投资行为。 案例分析：

某信用社向某公司贷款80万元，用于购买原材料，信用社认为该企业经营正常，抵押物足值，就向该企业投放了贷款。但是核查该公司现金流量表，该公司经营活动的现金流量净额26万元；投资活动现金流量净额-75万元，筹资活动现金流量净额37万元，该公司现金流量为负值，且固定资产投入过大，贷款到期很可能还款来源不充足。

风险点：

发放贷款时工作人员向客户吃、拿、卡、要，影响农村信用社的信誉，影响客户按期偿还贷款，甚至拒绝偿还，滋生信贷人员犯罪。 风险表现及识别：

借发放贷款之际，索要、收受客户礼金，发放不符合贷款条件贷款，或提高贷款授信额度。 防控措施：

1、严格贷款调查、审查、审批制度； 2、加强信贷业务的宣传，实行阳光放贷； 3、建立健全信贷人员信贷激励与约束机制。 案例分析：

某信贷员在办客户贷款过程中，收受客户好处，为客户违规办理贷款，擅自提高客户的授信额度，超出客户承债能力。由于经营亏损，造成贷款无法收回。

风险点：

1、借款人不到柜台领款可能出现冒名贷款或债务不清，影响到期回收； 2、可能出现贷款被截留、转借他人、偿还其他贷款或个人欠款。 风险表现及识别：

1、借款人贷款由其他人代取； 2、信用社内勤未按规定审查；

3、借款人由于某种原因不能亲自到信用社还款，而交给信用社信贷人员代替偿还。 防控措施：

1、严格执行贷款柜台领取和还款制度；

2、加强对客户贷款、还款等规章制度的宣传、引导和风险提示。 案例分析：

贷户甲在信用社贷款3万元，贷款到期前将贷款本息交给包片信贷员，信贷员没有归还贷款而是私自将贷款转借给农户乙使用，现在农户乙下落不明，贷款没有归还。

风险点：

1、恶化信用环境；

2、导致信贷业务经营信息失真，虚假盈利； 3、掩盖信贷风险。 风险表现及识别：

1、为了完成上级下达的回收计划，采取以贷收贷、以贷收息或变相转贷等方式，赢取政绩；

2、为掩盖已经形成的信贷风险，采取以贷收贷、以贷收息或变相转贷等方式蒙骗上级管理部门的检查； 防控措施：

1、调阅借款人的信用记录，看是否存在以贷收贷、以贷收息或变相转贷的违规行为； 2、到户核对，了解贷户的还款及贷款情况，看是否存在以贷还贷、以贷还息或变相转贷行为；

3、按生产周期合理确定贷款期限；

4、对经营正常、担保合法有效的贷款，应采取展期或实行贷款重组，完善手续，化解风险。

5、查看是否存在贷款约期不合理的情况。 案例分析：

信用社向张某发放贷款3万元，其中用于偿还张某妻子名下贷款本金2万元，利息2千元。

风险点：

对提供虚假信息资料的借款人发放贷款，可能会出现冒名贷款、虚假抵押担保贷款、借款人或担保人主体资格不符合条件等问题，导致信贷资金形成风险或损失。 风险表现及识别：

1、借款人主体资格不符合规定，如借款人或担保人提供虚假的身份证明；

2、借款人或担保人提供虚假的产权证明、虚假的他项权利证明、财务资料、股份制企业章程、营业执照、生产经营许可证及虚假的婚姻证明。 防控措施：

1、营业单位应该设立身份证识别仪；

2、同借款人或抵押人全程办理抵押担保的有关事项； 3、到工商、技术监督等部门验证其资料的真伪。 案例分析：

信用社向个体户李某发放贷款10万元,贷款方式为房产抵押，信贷员未一同到房产部门办理抵押登记，贷款到期后没有归还，起诉后发现该房产早已变卖，他项权证为伪造，贷款出现风险。

风险点：

发放多户贷一户用贷款，可能出现超承债能力贷款或借款人以非本人用款为由拒绝或拖延还款，使贷款形成风险。 风险表现及识别：

1、农户符合贷款条件，但事实上没有资金需求； 2、贷款额度超出经营项目资金和贷款用途的需求。 3、贷款用途和经营项目不符。 防控措施：

1、对贷款转借他人的，除按规定加罚利息之外，给予相应信贷制裁； 2、加大宣传力度，增强农户的法律意识、风险理念和维权意识。 案例分析：

信用社向村民邓某等18名农户发放联保贷款50万元,农户贷出后转借给陈某购汽车搞运输，汽车肇事报废，损失较大，无力偿还贷款，贷款形成风险。

风险点：

发放超权限贷款或化整为零变相超权限贷款，无法使上级信贷管理部门正确判断、识别和计量信贷风险。 风险表现及识别：

1、超过上级联社规定的审批权限发放贷款；

2、以企业的股东或以家庭成员等相关的人员分别贷款； 3、关联企业贷款。 防控措施：

1、严格按照贷款的审批权限的相关规定办理业务；