基金从业资格考试模拟试题及答案

1. 2016年初，某上市公司陷入退市传言，超过15家基金公司陆续就该公司股票估值价格发布了下调公告。针对该事项，以下说法错误的是()。

A. 基金管理人是基金估值的第一责任主体

B. 基金管理人调整某特定投资品种的估值前，应就估值方法、调整幅度等方面保持与基金行业一致 C. 基金管理公司应在估值方法和调整幅度做出重大变化时进行公告或解释 D. 基金公司应建立相关的信息披露制度，履行信息披露义务 答案： B基金从业资格考试模拟试题及答案

2. 一家上市公司，上市以来盈利情况一直良好，2015年由于行业形势发生变化，在销售收入实现增长的情况下公司仍然发生小幅度亏损，下列说法正确的是()。

A. 不宜用市净率法估值 B. 不宜用市盈率法估值 C. 不宜用市销率法估值 D. 公司价值为负数 答案： C

3. 已知某基金最近三年来某年的收益率分别为25%、10%和-15%，那么应用几何平行收益率计算的该基金的年平均收益率应为()。基金从业资格考试

A. 2.71% B. 7.89% C. 6.67% D. 5.34% 答案： C

4. 以下投资策略中，不属于量化策略的是()。 A. 多因子策略

B. 固定比例投资组合保险策略 C. 量化阿尔法策略 D. 量化红利策略 答案： B

5. 基金A在2014年12月31日的净值为1亿元。2015年3月31日，客户申购了3000万元，申购发生之前基金A的净值为1.3亿元。2015年9月1日，基金A进行了1500万元的分红，分红之前基金A的净值为1.8亿元。除此之外，基金A在2015年没有其它大额对外现金流发生。在2015年12月31日，基金A的净值为1.32亿元。按照全球投资业绩标准(GIPS)规定的收益率计算方法，基金A在2015年的收益率应为()。基金从业资格证

A. 17% B. 23% C. 18% D. 32% 答案： A

6. 中国债券市场自20世纪80年代逐步发展以来，先后经历的三个发展阶段依次为()。 A. 交易所市场、柜台市场、银行间市场 B. 柜台市场、交易所市场、银行间市场 C. 柜台市场、银行间市场、交易所市场 D. 银行间市场、柜台市场、交易所市场 答案： B

7. 目前，我国的基金会计核算已经细化到()。 A. 月度 B. 年度 C. 季度

D. 每日 答案： D

8. 关于财务报表分析的直接作用，以下说法错误的是()。 A. 发现企业的潜在投资机会基金从业资格考试报名 B. 发现企业存在的问题 C. 评估企业经营业绩 D. 改善企业经营状况 答案： D

9. 已知1年期定期存款利率为1.5%，1年期国债和1年期AAA级企业债的预期收益率分别为2.27%和2.86%，则国开行发行的1年期政策性金融债的预期收益率最可能为()。

A. 3.19% B. 1.32% C. 1.96% D. 2.38% 答案： C

10. 上交所股票A发行2015年度分红公告，向全体股东每10股送10股，每10股派发现金红利1元(税后)，股权登记日2016年3月15日，除权(除息)日2016年3月16日。2016年3月15日，个人投资者李四已持有股票A10000股，3月16日又买入了1000股，在股利发放日李四收到现金股利()万元

A. 2000 B. 1100 C. 1000 D. 2200 答案： C

11. 某公司按每股0.5元送现金红利，配股价格为5元，股东按每股0.1的比例实行配股，3月24日为权益登记日，3月23日该股票收盘价为11元，请计算该股票除权(息)参考价()元。基金从业资格考试试题

A. 9 B. 11 C. 12 D. 10 答案： A

12. 浮动利率的表达式为()。 A. 浮动利率=基准利率-利差 B. 浮动利率=基准利率+利差 C. 浮动利率=银行定期存款利率-利差 D. 浮动利率=银行定期存款利率+利差 答案： B基金从业考试报名

13. 关于汇率风险，以下表述错误的是()。 A. QDII基金投资受汇率影响较普通基金更大

B. 汇率风险受国际收支及外汇储备、利率、通货膨胀和政治局势等影响 C. 汇率风险指因汇率变动而产生的基金价值的不确定性 D. 汇率风险属于信用风险 答案： D

14. 关于房地产投资信托基金，以下说法错误的是()。 A. 不能再证券交易所挂牌上市

B. 是一种资产证券化的产品基金从业报名 C. 投资于房地产或者房地产抵押贷款

D. 通过发行受益凭证或者股票募集资金 答案： A

15. 关于合格境内机构投资者(QDII)，以下描述错误的是()。 A. QDII应当在托管人处开立托管账户

B. QDII应当定期向国家外汇管理局报告其额度使用及资金汇出入情况

C. QDII应先向国家外汇管理局申请并获得境外证券投资额度后，向中国证监会申请境外证券投资业务许可文件

D. QDII应在国家外汇管理局核准的境外证券投资额度内进行投资 答案： D

16. 关于有效前沿，下列说法正确的是()。

A. 仅有风险资产时的有效前沿为曲线，而存在无风险资产时的有效前沿也为曲线 B. 仅有风险资产时的有效前沿为曲线，而存在无风险资产时的有效前沿为直线

C. 仅有风险资产时的有效前沿为直线，而存在无风险资产时的有效前沿为直线与曲线的组合 D. 仅有风险资产时的有效前沿为直线，而存在无风险资产时的有效前沿为曲线 答案： B基金从业资格考试时间

17. 在下列哪种市场中，证券价格能够充分反映价格历史序列中包含的所有信息?()。 A. 弱有效市场 B. 无效市场 C. 强有效市场 D. 半强有效市场 答案： A

18. 到期收益率隐含的两个重要假设是()。 A. 投资者计息方式不变和债券票面利率不变 B. 债券市场等于债券面值和债券票面利率不变 C. 债券随

D. 时可供出售和利息在投资收益率不变 E. 投资者持有至到期和利息在投资收益率不变 答案： D基金从业资格考试题库

19. 我国《上市公司证券发行管理办法》规定，可转换债券自发行结束之日起()个月后才能转换为公司股票。

A. 4 B. 3 C. 6 D. 5 答案： C

20. 关于远期利率，以下说法错误的是()。 A. 是计算贴现因子的依据

B. 是中央银行制定货币政策的参考工具 C. 是利率衍生品的定价依据

D. 可以预示市场对未来利率的走势期望 答案： D

21. 某国债A麦考利久期为1.25年，某国债B麦考利久期为1.5年，其他条件相同，市场利率上涨3%，则国债A与国债B的理论市场价格()。基金从业资格考试报名条件

A. 国债A的理论市场价格比国债B的下跌得少 B. 国债A的理论市场价格比国债B的上涨得多 C. 国债A的理论市场价格比国债B的下跌得多

D. 国债A的理论市场价格比国债B的下跌得多 答案： A

22. 甲公司2015年与2014年相比，销售收入增长10%，总资产增加12%，总负债增加9%。则2015年与2014年相比，下列叙述错误的是()。

A. 净资产收益率提高 B. 销售利润率降低 C. 资产收益率降低 D. 总资产周转率降低 答案： C

23. 以下关于单利和复利的说法，错误的选项是()。

A. 按照复利的计算方法，每经过一个计息期，要将所生利息加入本金再计利息 B. 单利和复利都是计算利息的方法基金从业资格报名费

C. 单利终值的计算公式为FV=PV×(1+i)?，其中PV为本金，i为年利率，n为计息时间

D. 按照单利的计算方法，只要本金在计息周期中获得利息，无论时间多长，所生利息均不加入本金重复计算利息

答案： C

24. 关于风险，以下表述正确的是()。

A. 投资风险的主要因素包括人为因素、内部欺诈、系统失灵等 B. 投资风险来源于投资价值的波动

C. 商业风险是来源于人力、系统、流程出错以及其他不可控但会影响公司运营的的风险 D. 合规风险是指公司在竞争和变化的市场环境下不能正常运转并取得利润的风险 答案： B基金考试报名

25. 下列基金类型中，投资者对基金费用的高低最敏感的是()。 A. 混合型基金 B. 债券型基金 C. 股票型基金 D. 货币市场基金 答案： C

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