银行高管知识题解 - 论述题

理论、资产转移理论、预期收入理论等三个发展阶段。

(2) 负债管理理论。负债管理理论主张以负债的方法来保证银行流动性的需要， 使银行的流动性与盈利性的矛盾得到协调。同时，传统流动性为先的经营管理理念转 变为流动性、安全性、盈利性并重；银行在管理手段上有了质的变化，将管理的视角 由单纯资产管理扩展到负债管理。

(3)资产负债综合管理。资产负债管理理论认为商业银行单靠资金管理或单靠负 债管理都难以达到流动性、安全性、盈利性的均衡。银行应对资产负债业务进行全方 位、多层次的管理，保证资产负债结构调整的及时性、灵活性，以此保证流动性供给 能力。资产负债综合管理理论既吸收了资产管理理论和负债管理理论的精华，又克服 了其缺陷，从资产、负债平衡的角度去协调银行安全性、流动性、盈利性之间的矛盾， 使银行经营更为科学。 15. 请谈谈你对商业银行资产负债管理理论的认识。 参考答案要点：

(1) 含义：资产负债管理理论认为应通过资产和负债的共同调整，协调资产和负 债项目在期限、利率、风险和流动性方面的搭配，尽可能使资产、负债达到均衡，以 实现安全性、流动性和盈利性的统一。

(2) 资产负债管理理论主要内容包括：①流动性问题：从资产负债两个方面预测 流动性；②风险控制问题：通过有效的资产和负债管理防范各种风险，保证安全经营； ③资产与负债对称：调整各类资产负债搭配。

(3) 作用。①它增加了银行抵御外界经济动荡的能力。资产负债管理运用现代化 的管理方法及技术手段，从资产负债的总体上协调资产与负债的矛盾，使得银行在调 整资产负债结构方面具有极大的灵活性和应变力，从而增加了银行对抗风险的能力。 ②资产负债管理有助于减轻银行“借短放长”的矛盾。利率自由化引起筹资成本的提高，迫使商业银行减少冒险性、放弃性、进攻性的放款和投资策略，采取更为谨慎的 态度对待放款和投资。 16. 请结合工作实际，试述商业银行实行资产负债比例管理的意义及影响。 参考答案要点：

(1) 含义：资产负债比例管理是对银行的资产和负债规定一系列的比例指标，从 而实现对银行资产控制，保持资产的合理增长，消除和减少风险的一种银行资产负债 管理方法。

(2) 资产负债比例指标主要有五大类：①反映资产与负债关系的比例；②反映资 产结构的比例；③反映资产质量的比例；④反映负债结构的比例；⑤反映盈利能力的 比例。

(3) 影响：①商业银行实行资产负债比例管理，防止了银行无限制地扩张资产和 负债。②改变了大银行过分依赖向中央银行借入资金扩大信贷规模的做法。③在一定 程度上防止了银行过度短借长用。④保证了银行的流动性处于较为合理的水平。⑤增 强了银行以创造利润为中心的意识。⑥增强了银行的资本金意识。

17. 请结合实际，论述为什么中央银行被称为“银行的银行”。 参考答案要点：

(1) 保管商业银行的存款准备金。这是保证存款人的存款安全和调节国家经济的 方法之一，中央银行能够通过各种手段影响商业银行的现金准备数量，从而控制全国 信贷规模和货币供应量。

(2) 对商业银行提供信贷。商业银行需要补充资金时，可将其持有的票据向中央 银行请求再贴现，或以有价证券抵押申请贷款。中央银行成为商业银行的“最后贷款 者”，这是中央银行极为重要的职能。通过对商业银行提供信用，中央银行加强了对它 们的监督和管理。

(3)办理商业银行间的清算业务。商业银行在中央银行开账户，并在中央银行拥 有存款。这样，它们之间的债权债务关系能通过存款账户划拨款项进行结算。这一方 面节约了资金的使用，减少了清算费用，解决了单个银行资金清算所面临的困难；另 一方面也有利于中

央银行对商业银行的监控。

18. 请谈谈你对基础货币变化的根本原因的认识。 参考答案要点：

(1) 政府的财政收支。政府的财政收支中有一部分为直接影响到基础货币的发放 量，增发通货，扩大基础货币构成中的通货总量；向中央银行透支弥补财政赤字，也 同样增加了基础货币的总投放量。

(2) 黄金存量变化和国际收支状况。黄金是中央银行的资产项目，当中央银行向 财政部门购买黄金时，资产和负债同时增加，即放出了部分的本币通货，增加了基础 货币量；同样，当中央银行在外汇市场上购人外汇时，也使中央银行的资产和负债同 时增加，中央银行买进外币、放出本币，基础货币投放量增加。

(3) 中央银行的行为。中央银行能通过公开市场业务的操作来达到影响基础货币 投放量的目的。中央银行在公开市场上买进政府债券、放出本币，中央银行的资产和 负债同时等量增加，基础货币量也由于中央银行放出本币而增加。这种操作的前提是， 要存在一个活跃的政府债券二级市场。

19. 试述金融期货与远期交易的异同。 参考答案要点：

(1) 远期合约的交易一般在场外进行，通过电话、电传等方式进行交易，由银行 给出双向报价；而期货交易是在高度组织化和有严格规则的金融期货交易所进行的， 通过公开拍卖方式决定合约价格。

(2) 远期合约的交易是在银行和银行之间，或在银行与客户之间直接进行的；而 期货交易所内会员可以进行自营业务，也可以代客交易。

(3) 远期合约的条款由交易双方协商确定，金额、到期日等是比较灵活的；而金 融期货合约都是标准化的，合约中涉及的金融商品的品种、数量、交割的时间等都是 统一规定的，唯一变化的是价格。

(4) 远期合约交易不需交纳保证金，交易意味着接受对手方的风险；而在金融期 货交易中，为了有效控制风险，实行保证金和逐日结算制度。

(5) 远期合约交易一般都要进行实物交割，金融合约的持有人可以在到期前进行 反向交易来对冲，所以金融期货合约很少有实物的交割。 20. 请谈谈你对商业银行贷款政策主要内容的认识。 参考答案要点：

(1) 贷款政策的含义。

(2) 贷款政策的主要内容。 ①贷款业务发展战略。 ②贷款工作规程。贷款工作规程通常包含三个阶段：贷前推销、调查及信用分析 阶段；评估、审查及贷款发放阶段；监督检査、风险监测及贷款本息收回的阶段。 ③贷款的规模和比率控制。主要衡量指标有：贷款/存款比率、贷款/资本比率、 单个企业贷款比率、中长期贷款比率。 ④贷款地区。 ⑤贷款的担保。贷款担保政策一般应包括：明确担保的方式；规定抵押品的鉴定、 评估方法和程序；确定贷款与抵押品的价值的比率、贷款与质押品的比率；确定担保 人的资格和还款的能力的评估方法与程序等。 ⑥贷款定价。银行贷款的价格一般包括贷款利率、贷款补偿性余额（回存余额） 和对某些贷款收取的费用（如承担费等）。 ⑦贷款档案。 ⑧贷款的日常管理和催收制度。贷款发放出去之后，贷款的日常管理对保证贷款 的质量尤为重要，故应在贷款政策中加以规定。同时，银行应制定有效的贷款回收催 收制度。 ⑨不良贷款的管理。贷款发放以后，如果在贷后检査中发现不良贷款的预警信号， 或在贷款质量评估中被列入关注级以下贷款，都应当引起充分的重视。

21. 请结合工作实际，谈谈信用评级在信用风险管理中的重要作用。

参考答案要点：

信用评级是对客户偿债能力和偿债意愿的分析、计量和评价，反映客户违约风险 的大小。其重要作用包括： (1) 客户信用评级是银行业金融机构防范信用风险的一项基础性工作。 (2) 建立和完善客户信用评级体系，是银行业金融机构进行精细化风险管理的 需要。 (3) 由于信用等级在客户准入、授信审批、风险定价等方面的重要作用，建立和 善客户信用评级体系也是银行业金融机构提升信贷风险管理水平和自身竞争能力的 需要。 22. 请结合工作实际，试论对银行业金融机构实行统一授信的现实意义。 参考答案要点：

统一授信是指银行业金融机构统一对客户确定最高授信额度，并集中统一控制的 信用风险管理制度。实行统一授信的现实意义在于： (1) 实行统一授信有利于提升银行业金融机构风险管理精细化水平。 (2) 实行统一授信有利于加强对客户信用风险的管理和控制。 (3) 实行统一授信有利于积极引导信贷结构调整、优化资源配置。

23. 请结合工作实际，谈谈你对银监会“三个办法，一个指引”的必要性和深 刻意义的认识和理解。

参考答案要点：

(1)有利于银行贷款风险监管制度的系统化调整与完善，促进贷款业务的健康规 范发展。面对近年我国金融资产显著增长，信贷资产规模迅速扩张的状况，如何保障 贷款资金的安全，有效防范信用风险，已经成为银行日常经营和银行监管的重要责任。

(2) 有利于银行业金融机构实现贷款的精细化管理，促进公平竞争和科学发展。 贷款新规借鉴了境外银行贷款业务的通行做法，从加强贷款全流程管理的思路出发, 要求将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立贷款各操作环节的考核 和问责机制，实现贷款经营的规范化和管理的精细化。同时，以贷款资金向交易对象支付的“受益人原则”为抓手，重点强调贷款资金交易的真实性，防范和杜绝贷款用 途的虚构和欺诈。

(3) 有利于规范和强化贷款风险管控，保护广大金融消费者的合法权益，支持实 体经济又好又快发展。贷款新规的出台，将有利于银行业金融机构不断更新风险管理 理念，应用先进风险管理技术，逐步建立和完善信贷风险管理架构体系，进一步提升 贷款风险管理水平，优化信贷结构，提高信贷管理质量，保障贷款业务安全运行和长 远发展。同时，贷款新规通过必要的操作流程及内部控制等手段，规范商业银行贷款 支付行为，确保贷款资金按借款合同约定用途使用，防止借款人资金被挪用，有效保 护金融消费者的合法权益。 24.请谈谈你对“三个办法，一个指引”主要内容的认识和理解。 参考答案要点：

贷款新规的核心要义体现在七个方面：

(1) 全流程管理原则。固定资产贷款、流动资金贷款及个人贷款，均经过从借款 人申请贷款到贷款业务结束的过程。全流程贷款管理强调要将有效的信贷风险管理行 为贯穿到上述贷款生命周期中的每一个环节。

(2) 诚信申贷原则。一方面，借款人恪守诚实守信原则，按照贷款人要求的具体 方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的。另一方

面，借款人应证明其设立合法、经营管理合规合法、信用记录良好、贷款用途明确合 法以及还款来源明确合法等。

(3) 协议承诺原则。银行作为贷款人应与借款人乃至其他相关各方通过签订完 的贷款合同等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务。

(4) 贷放分控原则。贷放分控是指商业银行将贷款审批与贷款发放作为两个独立 业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。贷放分控的要义 是贷款审批通过不等于放款。

(5) 实贷实付原则。实贷实付是指在借款人需要对外支付贷款资金时，银行根据 借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金直接支付给符合合同约定的借款人交易 对象的过程。

(6) 贷后管理原则。贷款新规突出强调：监督贷款资金按用途使用；对借款人贝 户进行监控；强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性；明确了戈 款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任。

(7) 罚则约束原则。罚则约束原则，就是指监管部门对商业银行执行贷款新规 行为进行严格监管，对于明显违反贷款新规的商业银行，监管部门将利用市场准入 现场检査、非现场监管等手段给予处罚，以保障办法的执行力。

25. 请结合工作实际，谈谈流动资金贷款需求测算的重要意义和主要要求。 参考答案要点：

(1) 对流动资金贷款进行需求测箅是《流动资金贷款管理暂行办法》的核心指导 思想。这主要是考虑流动资金贷款支付频繁，周转速度快，支付管理控制的成本较高， 但影响企业流动资金占用的因素相对较为明确，流动资金需求可进行合理测算等因素， 同时实践中流动资金贷款挪用也多是源于贷款人发放的流动资金贷款金额超出借款人 实际流动资金需求。通过对流动资金贷款的合理测算，做到既有效满足企业正常经营 对流动资金贷款的需求，同时又有效防止因超过实际需求发放贷款而导致的贷款资金 被挪用。

(2) 《流动资金贷款需求量的测算参考》，明确流动资金贷款需求量主要是基于借 款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额确定。在实际估算过程中，首 先考虑借款人用于日常经营的营运资金需求量，再扣除其现有融资和能够投人到日常 经营的自有资金，缺口即为新增流动资金贷款需求量。在估算营运资金需求量过程中， 还要结合借款人实际情况和未来发展状况，合理预测各项资金占用；同时考虑小企业 融资、季节性生产、订单融资等情况。

26. 请结合工作实际，谈谈实贷实付对商业银行的影响。 参考答案要点：

(1) 有利于有效控制信贷规模和进度。贷款资金直接支付到借款的实际受益方， 企业借贷行为更趋于理性，信贷“虚放、虚增”等问题将得到有效控制。

(2) 有效遏制贷款挪用现象，提高贷款质量。通过将贷款资金直接划入交易对手 账户，有效遏制信贷资金挪用问题，防止信贷资金流入股市和房地产市场。

(3) 银行存款营销模式将发生变化。由于贷款资金支付至借款人的交易对手，商 业银行在存款上要积极争取公司客户的上下游的客户资源。

(4) 中小银行的扩展模式将发生变化。在实贷实付模式下，不能保证借款人所有 的交易对手都在贷款银行开设结算账户，从而会影响到对公存款的派生。

(5) 短期内将增加银行财务成本。一是需要增加贷款发放审核环节的人力支出， 作业量与成本均会明显增加。二是需要加大系统调整和账户管理上的成本。

(6) 从长期来看有利于提高银行综合效益。实贷实付将改变商业银行“重放轻贷、 重贷轻管”的现象，有利于提升信贷资产质量，相应银行的风险调整后的资本回报率 将得到实质性提髙。

27. 试述诚信申贷对借款人的基本要求。 参考答案要点：

(1) 借款人具有合法、合规的主体地位，信用状况良好；有合法明确的贷款用途， 有合法明确的收入（还款）来源，借款人在申请贷款之前要对自身现有的经济实力作 综合评估，对未来的收入及支出做合理的预期。在此基础上制定审慎的举债计划，合 法、合理、合适举债。

(2) 借款人在申贷中恪守诚实守信原则，如实、全面、及时向贷款人提供财务信 息和进