2013经济师

预期实际利率降低和经济前景不佳时——消费和投资的有效需求不足——物价下跌——需求不足型通缩。

或预期实际利率降低和经济前景不佳时，金融体系效率低，金融机构惜贷——信贷紧缩——社会总需求减少——通货紧缩。

(4)结构失调。

前期盲目投资扩张——不合理的供给结构——许多商品无法实现销售——价格下跌 另一方面，大量货币收入不能转变为消费和投资——减少有效需求——结构型通缩。 还有，经济发展——消费结构升级——原来低层次的消费品饱和，物价下跌;而高层次的消费品生产未来得及调整——消费增长缓慢、市场需求和物价疲软——通货紧缩

(5)国际市场冲击

国际经济不景气——出口价格下降、外资流入减少——出口价格下降——国内相关可比产品价格下降——通缩

或本币汇率高估——出口减少、进口增加——国内企业经营困难——消费需求减少——物价持续下跌——通缩。

2013初级经济师《金融专业》辅导：信用复习资料(一)

一、信用的概念

1、信用是一种借贷行为，以偿还和付息为条件的价值单方面运动。(掌握) 信用实质上是以还本付息为条件，财产使用权的暂时让渡。 2、信用的产生和发展(熟悉)

(1)私有制与贫富分化是信用产生的客观基础。

(2)商品货币关系——资金余缺是是信用存在和发展的客观经济基础。 (3)借贷资本及特点

现代市场经济中，信用主要是以借货资本为载体运作的。其特点： A、借贷资本是货币资本家为了获取利息贷给职能资本家使用的货币资本。 B、借贷资本是作为商品的资本。 C、借贷资本是所有权资本

D、借贷资本有特殊的运动形式： G-G’。 E、借贷资本最富拜物教的性质。

2013初级经济师《金融专业》辅导：信用复习资料(二)

二、现代信用的主要形式

按借贷关系中借者与贷者的不同，现代信用的主要形式有：商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、租赁信用、国际信用6种。

(一)商业信用

1、概念：企业之间在商品交易中相互提供的信用，其基本形式是赊销和预付款。(熟悉)

2、特点(熟悉)

(1)商业信用的债权债务者都是企业经营者 (2)商业信用贷出的商品资本

(3)商业信用的规模一般与产业资本运动一致。 3、商业信用的局限性(掌握)

(1)商业信用的规模受到企业能提供资本数量的限制 (2)商业信用的供求有着严格的方向 (3)商业信用的期限局限——一般是短期 (二)银行信用(熟悉)

1、概念：是银行和各类金融机构以货币形式提供的信用。是现代经济中最主要的信用形式之一。

2、特点

(1)银行信用是以货币形态提供的。

(2)银行信用克服了商业信用在数量和方向上的局限 (3)银行信用以银行等各类金融机构为媒介。 (三)国家信用(熟悉)

1、概念：是国家(政府)以债务人身份筹集资金的一种形式。 2、作用(掌握) (1)调节政府收支不平衡 (2)弥补财政赤字的重要手段 (3)筹集巨额资金的重要手段 (4)调节经济的重要手段

2013初级经济师《金融专业》辅导：信用复习资料(三)

(四)消费信用(熟悉)

1、概念：工商企业、银行和其他金融机构对消费者提供的信用。 2、形式

赊销、分期付款购买商品、消费贷款 (五)租赁信用(熟悉)

1、概念：是租赁公司、银行和其他金融机构，通过出租设备工具而收取租金的一种信用形式。

2、形式

金融租赁，又称融资或财务租赁，是一种融资和融物相结合的租赁形式。多用于专用、大型设备的租赁。

经营租赁，又称服务租赁，用于通用设备租赁 杠杆租赁，一种投资和信贷相结合的一种租赁方式 (六)国际信用(熟悉)

1、概念：是国际间相互提供的信用。 2、形式

(1)国际商业信用：补偿贸易、来料加工 (2)国际银行信用，主要为出口信贷 (3)国际间政府信用，期限长、利率低 (4)国际金融机构信用

2013初级经济师《金融专业》辅导：信用复习资料(四)

三、社会信用体系(了解) 1、概念

社会信用体系是与信用信息的征集、披露、使用有关的一系列法律法规、制度、规范、组织机构、监管体制、技术手段。

2、社会信用体系的内容 (1)信用信息系统 (2)信用法律制度体系 (3)信用中介服务体系 (4)信用监督管理体系 (5)守信激励与失信惩戒机制 四、征信和征信服务(了解) (一)征信

征信是以了解企业资信与个人信用为目的的调查，包括对一些与交易有关的数据采集、核实和依法传播的操作全过程。可分为企业征信与个人征信。

1、个人征信是指将分散在各商业银行和社会有关方面的个人信用信息加工汇集起来，形成个人信用档案信息数据库，为银行和社会有关方面了解个人的信用和信誉状况服务。

个人征信是主动征信。财产征信也是个人征信的一部分。

2、企业征信是以企业为对象，采集分散在社会各有关方面的企业信用信息，经过数据汇总、加工、储存，形成企业征信数据库，经过分析处理以后向社会提供企业信用信息服务。

企业征信流程：数据联合采集——数据加工、入库——企业征信服务。 企业征信分为本地征信和国际企业征信。

2013初级经济师《金融专业》辅导：信用卡利息的计算资料(一)

一、信用卡利息的计算

银行卡(掌握)：是由发卡银行向单位和个人发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。

银行卡分类：①按币种不同分：人民币卡、外币卡; (掌握) ②按发行对象不同分：单位卡(商务卡)和个人卡; ③按信息载体不同分：磁条卡、IC卡

④借记卡按功能分：转账卡、专用卡、储值卡。 ⑤按提供的信用不同分：贷记卡、准贷记卡、借记卡。 (一)信用卡备用金存款利息的计算(掌握)

信用卡备用金属于活期存款，应按国家规定的活期存款利率计付利息。 (二)信用卡保证金存款利息的计算(掌握)

信用卡存入保证金属于定期存款，利息应单独计算。 保证金存款利息=存款金额×存期(月数)×月利率 (三)信用卡透支利息的计算(掌握)

人行规定，贷记卡透支按月计收复利，准贷记卡按月记收单利，透支利率为日利率万分之五，并根据人行此项利率的调整而调整。

[2005单选] 银行卡中具有透支功能的卡有( D)。 A.转账卡 B.储值卡 C.专用卡 D.贷记卡

2013经济师考试《金融专业》辅导：信用卡利息的计算资料(二)

三、租金的计算

(一)租金的构成要素(掌握)

租金的定价思想是要保证租金收除能弥补成本之外，还能获得预期的收益。最低租金就是能弥补成本支出的租金收入。

租赁的构成要素包括：租赁物件的概算成本、租赁期间的利息费用、经营租赁的必须开支、最终租赁设备的残值收入(成本支出的抵减项)。

(二)租金的计算方法(掌握) 1、平均分摊法