SAP自学系列-FICO应收帐款结帐

应收帐款结帐

一、 概述

本节主要介绍应收帐款结帐前应完成的不包括日常核算的主要工作。主要有计提坏帐、外币评估、帐龄分析、余额调整等。 二、 业务情景简介

结帐前提：

处理完当月所有收款，并清帐完毕；总帐结帐岗已打开下一会计期间，维护好下月初的外币汇率。 1、 检查已发货未开发票的清单，全部欠款均应开具系统发票。 2、 确认销售营业额：收入科目的当月发生额与SD销售额核对，两者应该相等。 3、 客户凭证数值与科目发生额核对，保证帐证相等。 4、 外币评估：针对应收帐款未清项。 5、 计提坏帐。 6、 余额调整。 7、 比较应收明细帐与总帐，保证帐帐相符。 8、 帐龄分析。 9、 打印对客户的对帐单与催款信。

10、 已销未提调整：按期末已销未提清单在PCA中做已销未提调整，冲销已销未提收

入。

11、 核对FI各科目各业务范围与PCA中对应科目对应利润中心的余额是否相符。 12、 打印相关报表。

13、 关闭客户帐当前期间。

14、 年结时结转余额：每月末进行结帐时不需要进行余额结转，只有在年末结帐时才

需要做余额结转，不产生会计凭证。

路径：会计/财务会计/应收帐款/周期性处理/结帐/结转/余额

三、系统操作： 1、 检查已发货订单是否均已开发票：参见销售之到期开具发票清单。 2、 确认销售营业额

SD销售额查询，参见查询之销售信息系统。 销售科目的当月发生额查询：

路径：会计/财务会计/总分类帐/周期性处理/信息系统/报表选择 事务代码：SART

点击执行图标，如下图：

在总帐科目处填入收入科目，点击执行，如图

可选单值或多值。

下图为所有选定科目余额合计：

3、客户凭证数值与科目发生额核对，保证帐证相等。

路径：会计/ 财务会计/应收帐款/周期性处理/结帐/检查、计算/对帐 事务代码：F.03

如图：

按财年计算的会计期间

点击，进入下屏，