金融机构资产负债统计指标修订内容

附件1

金融机构资产负债统计指标修订内容

一、修订存放中央银行存款和向中央银行借款统计分类 为配合远期售汇宏观审慎管理政策的实施，修订存放中央银行存款统计分类，在“（四）存放中央银行存款”（12M0A/22M0A）项下增设“存放中央银行外汇风险准备金存款”（12M0H/22M0H），反映金融机构为办理代客远期售汇业务交存人民银行的外汇风险准备金。原“存放中央银行准备金存款”（12M0B/22M0B）统计范围缩小。

为适应人民银行再贷款分类的调整，修订向中央银行借款统计分类，在“(三)向中央银行借款”（12MK1/22MK1）下增设“中期借贷便利” （12MJZ/22MJZ），原“常备借贷便利”（12MJY/22MJY）统计范围缩小。

（一）统计指标。

表单代码 资产方 A1411/A2411 12M0A/22M0A （四）存放中央银行存款 A1411/A2411 12M0B/22M0B 存放中央银行准备金存款 A1411/A2411 12M0C/22M0C 以外汇交存人民币存款准备金 A1411/A2411 12M0H/22M0H 月 月 2016年统计范围缩小 指标代码 指标名称 频度 备注 月 存放中央银行外汇风险准备金月 2016年新增 存款 月 月 A1411/A2411 12M0D/22M0D 存放中央银行特种存款 A1411/A2411 12M0E/22M0E 存放中央银行清算资金存款 1

A1411/A2411 12M0F/22M0F 存放中央银行财政性存款 A1411/A2411 12M0G/22M0G 存放中央银行其他存款 负债方 A1411/A2411 12MK1/22MK1 （三）向中央银行借款 A1411/A2411 12MJT/22MJT 一般流动性贷款 A1411/A2411 12MJ6/22MJ6 支农再贷款 A1411/A2411 12MK7/22MK7 支小再贷款 A1411/A2411 12MJU/22MJU 专项政策性贷款 A1411/A2411 12MJV/22MJV 金融稳定贷款 A1411/A2411 12MJW/22MJW 质押融资 A1411/A2411 12MJX/22MJX 专项贷款 A1411/A2411 12MJY/22MJY 常备借贷便利 A1411/A2411 12MJZ/22MJZ 中期借贷便利 A1411/A2411 12MK6/22MK6 再贴现 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 2016年统计范围缩小 月 2016年新增 月 （二）校验关系。

校验关系A：“存放中央银行存款”（12M0A/22M0A）=“存放中央银行准备金存款”（12M0B/22M0B）+“以外汇交存人民币存款准备金”（12M0C/22M0C）+“存放中央银行外汇风险准备金存款”（12M0H/22M0H）+“存放中央银行特种存款”（12M0D/22M0D）+“存放中央银行清算资金存款”（12M0E/22M0E）+“存放中央银行财政性存款”（12M0F/22M0F）+“存放中央银行其他存款”（12M0G/22M0G）

校验关系B：“（三）向中央银行借款”（12MK1/22MK1）=“一般流动性贷款”（12MJT/22MJT）+“专项政策性贷款”（12MJU/22MJU）+“支农再贷款”（12MJ6/22MJ6）+“支小再贷款”（12MK7/22MK7）+“金融稳定贷款”（12MJV/22MJV）+“质押融资”（12MJW/22MJW）+“专项贷款”（12MJX/22MJX）+“常备借贷便利”（12MJY/22MJY）+“中期借贷便利”（12MJZ/22MJZ）+

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“再贴现”（12MK6/22MK6）

（三）报表归属。

修订银行业存款类金融机构、银行业非存款类金融机构及单家金融机构信贷收支表归属。

项目名称 指标编码 指标名称 属性 加 加 加 加 加 备注 12M0B/22M0B 存放中央银行准备金存款 22M0C 以外汇交存人民币存款准备金 存放中央银行外汇风险准备金存款 五、存放中央银行存12M0H/22M0H 款 12M0D/22M0D 存放中央银行特种存款 12M0E/22M0E 存放中央银行清算资金存款 12M0G/22M0G 存放中央银行其他存款 加 2016年新增 二、修订股权投资统计分类

为适应金融市场的创新发展，准确反映金融机构对资产管理计划的投资规模，在股权投资各明细指标下增设证券业、保险业等资产管理计划分类。具体为：

对于执行金融企业会计制度的机构，“（九）债券及股权投资”（12M6P/22M6P）中，在短期投资的其他投资项下，增设其中项：“境内证券业金融机构资产管理计划”（12MWC/22MWC）、“境内保险业金融机构资产管理计划”（12MWD/22MWD）、“境内其他特殊目的载体”（12MWE/22MWE）；“境内理财产品”（12M66/22M66）更名为“境内银行理财产品”（12M66/22M66）。在中长期投资的境内特殊目的载体资本投资项下，增设六个子项：“证券投资基金”（12MWF/22MWF）、“银行理财产品”（12MWG/22MWG）、“资金信托”（12MWH/22MWH）、“证券业金融机构资产管理计划”（12MWI/22MWI）、“保险业金融机构资产管理计划”

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（12MWJ/22MWJ）、“其他特殊目的载体”（12MWK/22MWK）。

对于执行企业会计准则的机构，“（二十二）股权投资”（12MEQ/22MEQ）中，分别在交易性和可供出售股权项下，增设其中项：“证券业金融机构资产管理计划”、“保险业金融机构资产管理计划”、“其他特殊目的载体”，“理财产品”更名为“银行理财产品”。在长期股权投资的境内特殊目的载体股权投资项下，增设六个子项：“证券投资基金”（12MFD/22MFD）、“银行理财产品”（12MFE/22MFE）、“资金信托”（12MFF/22MFF）、“证券业金融机构资产管理计划”（12MFG/22MFG）、“保险业金融机构资产管理计划”（12MFH/22MFH）、“其他特殊目的载体”（12MFI/22MFI）。

（一）统计指标。

表单代码 指标代码 指标名称 频度 月 月 月 月 月 2016年更名 月 备注 A1411/A2411 12M6P/22M6P （九）债券及股权投资 A1411/A2411 12M6Q/22M6Q 1.短期投资 A1411/A2411 12M75/22M75 其他投资 A1411/A2411 12M65/22M65 其中：境内证券投资基金 A1411/A2411 12M66/22M66 境内银行理财产品 A1411/A2411 12M6C/22M6C 境内资金信托 境内证券业金融机构资产管A1411/A2411 12MWC/22MWC 月 2016年新增 理计划 境内保险业金融机构资产管A1411/A2411 12MWD/22MWD 月 2016年新增 理计划 A1411/A2411 12MWE/22MWE 境内其他特殊目的载体 A1411/A2411 12M76/22M76 境外投资 A1411/A2411 12M77/22M77 2.中长期投资 A1411/A2411 12M7N/22M7N 股本投资 A1411/A2411 12M7P/22M7P 金融机构资本投资 A1411/A2411 12M7X/22M7X 境内特殊目的载体资本投资 A1411/A2411 12MWF/22MWF 证券投资基金 A1411/A2411 12MWG/22MWG 银行理财产品 A1411/A2411 12MWH/22MWH 资金信托 月 2016年新增 月 月 月 月 月 月 2016年新增 月 2016年新增 月 2016年新增 A1411/A2411 12MWI/22MWI 证券业金融机构资产管理计划 月 2016年新增

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