用友-U8应收、应付操作手册

U8应收款管理操作手册

一、几个概念

应收帐款：是指企业因销售商品或产品、提供劳务等应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。

预收帐款：是指企业按照购货合同规定预收客户单位的款项。

其他应收款：是指企业除应收票据、应收帐款、预付帐款等以外的其他各种应收、暂付款项。包括各种赔款、罚款；应收出租的包装物租金；各种垫付款项。

坏账：是指企业无法收回或收回可能性极小的应收款项。

二、产品介绍

应收款管理系统，主要用于核算和管理客户往来款项。

通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入，记录销售业务及其他业务所形成的对企业的往来账款。

进行综合管理，及时、准确地提供客户的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、欠款分析情况分析等，通过各种分析报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。

三、应用模式

根据对客户（供应商）往来款项核算和管理的程度不 同，提供了应收账款核算模型“详细核算”和“简单核算” 。

详细核算：适用于销售（采购）业务以及应收（付）款核算业务比较复杂；或者需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况；或者需要将应收款核算到产品一级；那么可以选择这种核算模型。

简单核算：适用于销售（采购）业务以及应收（付）账款业务比较简单，或者现结业务很多，则可以选择此核算模型。

四、操作流程

五、系统初始

1、初始设置－选项/常规

业务工作——应收款管理——设置——选项

业务工作——应收款管理——设置——初始设置

1、 期初余额

业务工作——财务会计——应收款管理——设置——期初余额

六、日常业务处理应收单据录入

应收单据包括：应收单和销售发票两种。

录入销售业务中的各类发票，以及销售业务之外的应收单。

业务工作——财务会计——应收款管理——应收单据处理——应收单据录入——单位名称：应收单；单据类型:其他应收单；方向: 正向——确定。

进入“应收单”模块，蓝色为必输项。——保存——审核