SAP项目用户操作手册-CO月结 - 图文

SAP 文件名: 用户操作手册 CO月结 生成日期: 修改者: 版本: 10 页码: 错误！未指定书签。 创建者: 1 / 51 修改日期: 2013-08-13 2013-08-13 SAP用户操作手册-CO月结

作者: 日期: 2011.06.02 版本: 10

SAP 文件名: 用户操作手册 CO月结 生成日期: 修改者: 版本: 10 页码: 错误！未指定书签。 创建者: 2 / 51 修改日期: 2013-08-13 2013-08-13

教 程 目 录

SAP用户操作手册-CO月结 .............................................. 1

1.

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概述 ............................................................................................................................................. 3 费用报销 ..................................................................................................................................... 3 非生产性成本中心费用结转 ..................................................................................................... 4 关闭当月报工期间 OKP1 .......................................................................................................... 4 生产性成本中心费用分割 KSS2................................................................................................ 5 生产性成本中心实际作业价格计算 KSII ................................................................................. 8 生产订单作业价格重估 CON2 .................................................................................................11 生产性成本中心尾差处理 ........................................................................................................20 打开在制品期间 KKA0 .............................................................................................................22 计算在制品 KKAO ....................................................................................................................23 计算差异 KKS1 ..........................................................................................................................27 生产订单结算 CO88 .................................................................................................................32 生产订单结算结果审核及尾差调整 F-02................................................................................45 关闭生产订单 COHV ................................................................................................................47 差异分析 ....................................................................................................................................50 关闭CO期间 OKP1 ..................................................................................................................50 将期间费用结转入损益类科目 F-02 .......................................................................................51

SAP 文件名: 用户操作手册 CO月结 生成日期: 修改者: 版本: 10 页码: 错误！未指定书签。 创建者: 3 / 51 修改日期: 2013-08-13 2013-08-13

1. 概述

CO模块月结是CO模块重点工作之一，主要目的是将当月产品生产成本全部转入生产订单，进而确定当月在制品和生产差异，同时对差异进行分析处理。主要工作步骤包括：

? 关闭当月报工期间 ? 生产性成本中心费用分割 ? 生产性成本中心实际作业价格计算 ? 生产订单作业价格重估 ? 生产性成本中心尾差处理 ? 打开在制品期间 ? 计算在制品 ? 计算生产订单差异 ? 生产订单结算

? 生产订单结算结果审核及尾差调整 ? 生产订单关闭 ? 差异分析 ? 关闭CO期间

? 将期间费用结转入损益科目 CO月结前提

在进行CO月结前，必须确定以下几项内容： ? 所有的费用报销业务已经完成账务处理

? 费用分摊分配操作已经完成，辅助生产成本中心余额为0 ? 当月所有生产性成本中心的生产报工已经完成 ? 当月的所有收发料业务处理完毕

? 库存盘点业务处理完成

（原文：《 CO-080 CO月结流程》）

2 费用报销

费用报销系日常工作，必须在CO或FI月结前完成，详细操作步骤请参见《SAP项目用户操作手册- FI-020会计凭证管理》

SAP 文件名: 用户操作手册 CO月结 生成日期: 修改者: 版本: 10 页码: 错误！未指定书签。 创建者: 4 / 51 修改日期: 2013-08-13 2013-08-13 3 非生产性成本中心费用结转

这一步旨在将非生产性成本中心（这里仅指辅助性生产成本中心）费用结转到生产性成本中心，亦即非生产性成本中心费用的分摊分配，详细操作步骤请参见《SAP项目用户操作手册- CO 成本费用分摊分配》

4 关闭当月报工期间 OKP1

每月第一天上午8点，财务成本会计关闭上月系统报工期间。使用事务代码OKP1锁定（选中）“PRC: 作业反冲”、“实际内部成本分配”和“实际反向活动的分配”。

菜单路径：

OKP1 - 会计核算 -> 控制 -> 基于作业的成本核算 -> OKP1 环境 -> 期间锁定 -> 更改 过程概述：

图4.1-1

在图4.1-1界面中需要确定成本控制范围（东莞制品、东莞独资、深圳独资的成本控制范围为CN00，香港公司及深圳来料厂的成本控制范围为HK00）、会计年度、版本（0-实际、计划）等，然后点击

，出现下图：