财政部门决算分析报告

财政部门决算分析报告 一、部门基本情况 1.部门职能

我所根据上级的有关精神，按照“真实、准确、及时、全面”八字方针的要求，组织全所人员，认真办好2013年财政决算工作。

2.机构情况及增减变动原因

我镇2013年机构为8个单位，其中行政单位4个，事业单位4个，机构情况变动是将财政所从经济发展办公室中分出，单列为一个单位。

3.人员情况及增减变动原因

我镇2013年末人数为：112人，其中在职74人，退休38人，工勤人员5人，比2012年减少4人，原因在退休人员中死亡四个。

二、部门预算执行情况分析 1.收入支出结构分析

(1)2013年龙结镇非税总收入为：3,086,991.90元，其中城市基础设施配套费收入：154,560.00元，社会抚养费为：2,912,427.00，其他利息收入：6,204.90，其他国有资源(资产)有偿使用收入：13,800.00。分别占非税总收入比例为：5%、94.3%、0.2%、0.5%。

(2)本部门收入支出按所属单位分布情况(可列表)

部门名称 龙结镇党委办公室 龙结镇经济发展办公室 龙结镇社会事业办公室 龙结镇农业服务中心

财政收入 9,889,569.31 330,319.00 7,959,877.10 4,936,418.19

支出 9,889,569.31 330,319.00 7,959,877.10 4,936,418.19 534,275.80 478,482.77 180,371.19 514,609.30

龙结镇社会事业服务中心 534,275.80 龙结镇村建环卫中心 龙结镇计划生育服务站 龙结镇财政所

478,482.77 180,371.19 514,609.30

2.收入支出与预算对比分析

(1)预、决算差异情况，分单位分收支项目逐相对比(可列表)。 2013年度龙结镇部门决算收入支出与预算差异情况表：

预算

部门决算

差异额

14,880,000.00 24,823,922.66 9943922.66

(2)差异原因分析。差异较大的应分析到具体支出科目和具体单位。

2013年度部门决算与预算差异较大的原因是：社会保障和就业中预算为444,064,068.00而部门决算中为7,048,416.90，主要是因为2013年度追加指标，五保等调资等。

三、2013年度取得的主要事业成效 (一)、采取各种措施及时征收社会抚养费。

2013年我镇共征收社会抚养费291万元，超过了县财政局、县计生委和镇党委、政府下达的收入任务。在严格控制人口增长，保证计划生育率达标的前提下，主要采取了：(1)、统一思想，加强认识。在镇召开的镇干部会、两干会、三干会上，都把计划生育工作作为会议的一项议程，常提到口边。(2)、镇村两级密切配合，及时摸清超生人口，当年的超生户，及时上门催收，宣传政策，做好工作。(3)、对历年的超生户，村干部及时掌握该户的情况，长年不定期地上门收缴。(4)、2013年在县委、县政府的领导下，龙结镇党委、政府成立了社会抚养费征收领导小组，下设五个小组，具体工作由小组长负责，对历年旧欠进行常年征收。我镇共收取旧欠近百万元。这也为2013年平衡预算、化解不良债务打下了坚实的基础。(5)配合国地两税，超额完成工商各税。首先抓好项目扣税：一是搞好各单位职工个人所得税代扣代缴;二是各项项基础设施建设工程必须按合同规定缴纳。

(二)、支出方面

1、严格执行财政综合预算，充分调动各单位增收节支的积极性。 我镇根据各单位的具体情况，接合历年的情况和目前的形势，认真分析各单位可能组织的收入，同时也考虑到各种不利因素，确定各单位的预算收入任务，做为编制财政综合预算的基础。单位的预算收入任务一经确定后，当年一般不作调整，实行全奖、全惩的办法。即当年超额完成目标任务，全额追加单位的收入预算，当年未完成目标任务，全额追减单位支出预算。为了防止目标任务过高打击单位的积

极性，我们采用“零基预算”的办法，让目标任务做到积极可靠，切实可行。

2、清理核实“五保户、残疾人、特困户”及民政优抚人员。 2013年3月，我镇由镇社会事务办对全镇每个村的五保户、低保户、民政优抚人员一并进行了年审。对不能前来叁加年审的人员由社会事务办人员进行上门调查情、询问有关情况，比照政策，清理核对，并对每户人情况都认真写出材料，向领导汇报。

3、继续实行发票集体审批制度

我镇一直采取党委、政府领导集体审批发票制度。具体办法是：政府定期召开发票审批会议，先由各单位负责人当众宣读发票的内容、金额、经办事由等，领导集体讨论决定是否报销的，一律退回，不予报销。该办法经我镇多年实践证明是行之有效的，能有效地压缩支出，控制财政支出。

4、全面清理财政供养人员

除民政管理人员外，2013年5月，我镇对财政供养人员进行了全面清理。

四、发展地方经济，培育税源，促进财政收入增长，实现地方经济的可持续发展。

我镇是一个纯农业乡镇，地上无企业，地下无资源，经济发展的重点就落到农业上。经党政一班人认真思考，确定了龙结发展的总体思路：高举邓小平伟大旗帜，认真实践“三个代表”、“科学发展观”、