长安 招股说明书

应交税金 1996年 应交所得税

应交消费税 99205 应交增值税 42947 应交营业税 319 应交城建税 12344 应交固定资产投资方向调节税 11695 应交房地产税 854 合计 167814 由于有关技改的银行贷款未能及时到位，获重庆市税务机关的理解与支持，同意本公司在银行贷款后陆续支付欠缴的税款。

所得税：1994年及1995年本公司应纳所得税税率为33％，1996年所得税率为15％。 消费税：

本合并主体按销售微型车收入（除贷车外）的3％交纳消费税， 从一九九六年一月一日开始随微型汽车销售的空调也需交纳3％的消费税。 增值税：

增值税是以销售收入的17％计算。

（8）.其他应付款 单位：千元 1996年 应付工程物资款 7499 应付运费 8384 应付长安公司

教育费附加 9858 其他 3448 合计 29189

（9）.主营业务收入 单位：千元 1996年 1995年 1994年 汽车 2317780 2232658 1993362 发动机 181223 152743 421879 其他 131398 65850 104477 合计 2630401 2451232 2519718 （10）.利润分配

顺序如下：1.弥补亏损;2.提取法定公积金;3.提取法定公益金;4. 提取任意公积金;5.支付股利。

（11）.或有事项

董事会认为于1996年12月31日没有任何重大或有事项。 （12）.期后事项

董事会认为于1996年12月31日以后并无发生需要在会计报表中作出调整或披露的重大期后事项。

5.本公司主要会计指标

指 标 1996.12.31 1995.12.31 1994.12.11 资产负债率（％） 55 70 81 流动比率 1.36 1.21 1.04 速动比率 1.04 0.72 0.46

应收帐款周转率 3.26 7.91 8.02 存货周转率 4.03 1.91 2.80 每股净资产 1.95

净资产收益率（％） 14.79 39.02 51.63 每股净利润（元） 0.29 （全面摊簿）

十五、盈利预测

1、以下资料摘自毕马威华振会计师事务所关于1997 年度本公司盈利预测审核报告。鉴于盈利预测所依据的种种假设的不确定性，投资者进行投资判断时不应过于依赖该项资料。 单位：千元 1997年度 主营业务收入 2921925 减：营业成本 2921195 销售费用 75000 管理费用 128529 财务费用 86308 营业税金及附加 67199 主营业务利润 243694 加：其它业务利润 33000 营业利润 276694 加：投资（损失） 营业外收入 减：营业外支出

利润总额 276694 减：所得税（15％） 41504 净利润（33％） 91309 净利润（所得税15％） 235199 净利润（所得税33％） 185385 全面摊薄计算：

每股税后利润（所得税15％） 0.27元 每股税后利润（所得税33％） 0.21元 发行市盈率（以0.27元计） 23.56％ 每股净资产（本次发行完成及实现97盈利预测后）2.80元。

注：经重庆市国税局重国税函（1997）73号文批复，本公司自1997年1月1日起按15％的税率上缴企业所得税。

盈利预测基准是根据本公司1995年度和1996年度的经营业绩以及制订1997年度的发展规划，本着稳健住原则，在遵循我国现行法律、政策有关规定和《股份制试点企业会计制度》的前提下编制的。 本盈利预测假设：

（1）本公司遵循的我国法律、法规、有关政策和公司经营决策无重大改变； （2）本公司所在地区重庆市以及经营业务所涉及的地区的现行有关法律、 法规及社会经济环境无重大改变；

（3）本公司盈利预测期内，有关汇率、税率、 信贷利率及市场情况在正常范围内变动； （4）本公司在盈利预测期内，投资及经营计划能如期实现， 不受客观环境，较大变化的不利制约和经营费用大幅度上升的不利影响；

（5）无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素造成的重大不利影响。

十六、重要合同及重大诉讼事项

（1）、重要借款合同

本公司与工商银行刘家台分理处及中国银行重庆市分行签订的长期借款合同、短期借款合同。 （2）、长安公司与本公司订立之《资产重组协议》、《综合服务协议》、 《工具供应及生产协作服务协议》及《汽车模具夹具租用协议》。 （3）、长安公司许可本公司使用“奥拓”等商标的《商标使用许可合同》。 （4）、长安公司与重庆市国土局国有土地使用权出让合同。 （5）、长安公司与本公司土地使用权租用协议书及房屋租赁合同。 （6）、本公司与长安公司签订的向长安公司购入在建工程的《资产转让协议》 。

（7）、本公司与国泰证券有限公司签订的A股承销协议。 2、重大诉讼

截至本招股书刊发之日，本公司及本公司高级管理人员并未涉及任何未裁决或未执行的诉讼事项，亦无任何自然人或法人声称将对本公司及本公司高级管理人员提起诉讼。

十七、公司发展规划

汽车工业作为中国未来的支柱性产业这一战略指导思想已写入国家九五计划和2010年国民经济发展目标纲要，可以预见，在这一充满机遇与挑战的行业里，必将涌现成为国民经济中流砥柱的大合并主体、大企业，以带动中国民族汽车工业的整体发展。故本公司的战略目标，即占据微型汽车行业的龙头地位，推进微车工业整体进步，并逐渐达到与国际先进水平相抗衡的实力。

微型汽车由于其价廉低耗，适用广泛，符合中国国情的特点，将具有广阔的市场前景。本公司作为全国最大的微型汽车生产厂家之一，将致力于高新技术引进和开发，提高产品性能，扩大市场占有率，增强综合开发实力，逐渐使本公司成为生产专业化，产品系列化，科研技术实力雄厚的大型企业合并主体。

（一）本公司“九五”生产经营发展战略

15万辆奥拓轿车项目是本公司“九五”及未来发展之基石，亦是本公司能否在未来的激烈竞争的汽车市场稳固发展的关键。该项目建议书已于1996年获得国家计委、经贸委批复。该项目总投资56.5亿元，资金来源为发行股票、贷款等多渠道，预计1997年度将正式启动。另一重要项目即新型面包车的开发，该项目仍为与铃木合作，主要技术由铃木引进，目的是提高微型厢式车的性能，其批量投产是本公司重登微型汽车行业全国排行第一的关键。 在技术与生产方面，本公司将更进一步与日本铃木进行更深层次时合作，以增强本公司产品竞争力，提高生产经营管理水平。预计上述项目建成并达到设计纲领时，将达到年产奥拓矫车15万辆，微型厢式车及货车15万辆，发动机36万台，大型覆盖件5万套，销售收入，销售超过100亿元的水平。 （二）市场及销售发展策略

市场是公司业务的导向，针对目前汽车市场激烈竞争的形势、本公司将继续加大市场开发力度，增强长安汽车的知名度和影响力。 市场是公司业务的导向，针对目前汽车市场激烈竞争的形势，本公司将继续加大市场开发力度，增强长安汽车的知名度和影响力。

总体方针是：以中心城市为龙头，以中小城市为依托，大力开发出租汽车、私人用车和农村用车市场。

（1）完善“以人为本”的营销管理模式，推行“四定”（定人员、 定任务、定责任、定奖惩）的缴励机制。

（２）采用“分期付款”等灵活的销售方式，积极开发潜力需求。 （3）开展“四位一体”服务，即销售、售后服务、配套件供应、 信息咨询一条龙服务，实行三包服务范围的新承诺。

（4）以“CI战略导入”为契机，在市场广泛树立长安汽车品牌形象， 扩大产品知名度与影响力。

（三）建立完善现代企业制度，充分利用国内外资本市场。 本公司由国有企业改组为股份公司后，一直致力于转换经营机制，建立和完善适应市场竞争要求的现代企业制度，把资产经营与资本经营相结合作为本公司发展战略的重要组成部分，调整和优化公司内部资产结构，形成合理的资源配置，充分利用国内、国际资本市场，拓展融资渠道，保证九五重大项目的资金来源，并通过资本市场的运作促进与国际、国内投资者的进一步合作。

（四）充分利用地处重庆直辖市的优势，走合并主体化、规模化发展之路。

重庆市于今年3月获得全国人大批准，成为中国第四个直辖市， 这预示着其作为中西部发展和长江上游开发的中心地位得以确立，重庆市将面临着一次大发展的机遇。目前，重庆市已就经济发展做出新的规划，确立了汽车、摩托车和冶金以及化工为新重庆的三大产业支柱，在政策倾斜上将给予重点扶持。

本公司作为地处重庆市的特大型部属企业和利税大产，已被列为兵总和重庆市汽车产业的重中之重，将有机会享有各种优惠条件，并使之转化为生产经营上的优势。本公司业务的大规模发展，必将带动与本公司业务相配套的四百余家厂商的振兴，（这些厂商绝大部分位于重庆市）。规模化、集团化的发展，将使本公司成为区域经济发展的中流砥柱。 备查文件

1、公司营业执照； 2、《承销协议》；

3、验资报告、资产评估报告、审计报告及盈利预测报告； 4、法律意见书；

5、公司历次股东大会、董事会文件； 6、上市承诺书；

重庆长安汽车股份有限公司 1997年5月20日