个人理财模考6.6-定稿

个人理财模拟考试（第二次）

一、单选题(共60题，每小题1分，共60分)

1. 商业银行为客户提供的理财顾问服务是一个循序渐进的有机整体，下面四种服务的排列顺序，正确的是( )。

A.财务分析、投资建议、个人投资产品推介、财务规划 B.财务分析、财务规划、投资建议、个人投资产品推介 C.财务规划、财务分析、投资建议、个人投资产品推介 D.财务规划、个人投资产品推介、财务分析、投资建议

2. 理财顾问服务向客户提供财务分析、财务规划等服务，对客户财务状况进行分析的第一步是( )。 A.分析宏观经济形势 B.填制数据调查表 C.测算财务比率 D.编制客户财务报表 3. 家庭资产负债表中的流动资产项目不包括下列哪个会计科目?( ) A.房产 B.货币市场基金 c.活期存款 D.短期国库券

4. 王先生近日成为某银行的理财客户，客户经理在考虑其财务状况时，下列财务行为不影响其净资产的是( )。

A.工资水平提高 B.年终奖金增加 C.自费出国旅游 D.分期贷款买房 5. 对开展理财顾问业务而言，关于客户的重要的非财务信息是( )。

A.资产和负债 B.收入与支出 C.房地产升值预期 D.客户风险厌恶系数 6. 下列对个人资产负债表的理解错误的一项是( )。

A.资产负债表的记账法遵循会计恒等式“资产=负债+所有者权益”

B.资产负债表可以反映客户的动态财务特征 c.资产和负债的结构是报表分析的重点 D.当负债高于所有者权益时，个人有可能出现财务危机的风险 7. 理财客户经理在预测客户的未来支出时，不恰当的一项是( )。

A.了解客户满足基本生活支出和期望实现的支出水平 B.考虑通货膨胀的影响 C.必须参考当地社会的平均水平 D.预测支出根本目的是为了提高生活质量

8. 对待不同风险特征的人应当采用不同的理财方式，某银行客户经理对下列客户建议的理财方式不准确的是( )。

A.建议拥有投资分析师资格证、有10年投资经验的王先生成为其外汇保证金交易的客户 B.建议在某跨国公司工作了五年、收入较高的王小姐将月收入的一部分申购股票基金 C.建议一个有10万养老金的退休人员利用充分的闲暇时间用10万元炒股

D.建议一个有数百万资产的富翁用10万元来炒股，以增加财产性收益，提高资产的收益率 9. 某理财客户对自己的养老计划作出了如下安排，其中不存在误区的是( )。

A.王先生65岁退休，退休后，发现自己准备养老金不足，决定将10万元的存款申购股票型基金，以提高收益 B.王先生在退休前就购买了商业性人寿保险公司的年金产品以及养老保险 C.王先生身体健康，没有购买任何医疗保险

D.王先生觉得国债非常安全，收益也比活期存款高，因此把所有的积蓄全部买成了十年期国债

10.李先生一家的资产负债表中资产总额是l00万元，其中现金2万元，开放式货币市场基金3万元，银行活期存款1万元，股票20万元，汽车10万元，债券10万元，家具5万元，住宅49万元。则李氏夫妇俩的流动资产与总资产的比率是( )。

A.2% B.5% C.6% D.16%

11.税收规划是个人理财规划中的一项，在我国的税法逐渐完善的。情况下，重要性日益提高，下列对税收 规划的表述有误的一项是( )。

A.因为税收规划有税法可依，所以是无风险的 B.目的性原则是税收规划的根本原则 C.税收规划的前提是依法纳税 D.税收规划是从节流的角度增加客户的财务自由度 12.在我国现行的税制结构中，唯一的完全以自然人为纳税人的税种是( )。 A.利息税 8.版税 C.增值税 D.个人所得税

13.某银行理财客户经理对理财顾问服务的理解有以下几项，其中不恰当的一项是( )。 A.动态分析客户财务状况是财务分析的关键 B.财务规划才是理财顾问服务的核心内容 C.为了保证银行的利益，在推介投资产品时只推介所在银行的产品

D.在了解客户的财务状况之后，所给出的投资建议会更适合客户个人的情况 14.下列关于评估客户投资风险承受能力的表述，错误的是( )。

A.已退休客户，应该建议其投资保守型产品 B.年龄较低，所能承受的风险较大

C.长期理财目标弹性越大，越无法承担高风险 D.资金需动用的时间离现在越近，越不能承担风险 15.若客户的当期现金流出现不足，则采取下列哪个理财措施最合适?( )

A.申购货币基金 B.信用卡透支 C.退出人寿保险合同 D.削减当期支出 16.李先生一家目前的银行存款有8000元，夫妇俩月收入共5000元，除此外没有其他收入来源;目前住在父母家，所购的住房在下一个月即可入住，但是要开始还按揭贷款4000元/月;目前夫妇俩的月支出约为2500元。对此，理财客户经理给出的财务评估和建议比较恰当的是( )。

A.夫妇俩面临的流动性问题不大 B.应当将8000元银行存款换成股票基金以缓解流动性危机 C.可以将下个月就拿到的房子暂时出租，以缓解流动性危机 D.夫妇俩应当减少月支出 17.下列的个人税收规划行为不能达到合理避税目的的是( )。

A.将收入购买基金以得到时间价值，延期缴税 B.企业为员工提供住房而在工资中扣除部分做住房租金 C.以报销费用的形式取得部分收入 D.分期支付奖金 18.理财顾问服务流程的最后一步是( )。

A.实施计划 B.基础规划 C.建立投资组合 D.绩效评估 19.下列关于税收规划的说法，不正确的是( )。

A.税收规划必须在尊重法律，不违反法律、法规和不恶意钻法律漏洞的前提下进行 B.从业人员在制定税收规划时应该有很强的为客户减轻税负、取得节税收益的动机

C.合理调整收税财产的比例以延缓纳税，获得资金的时间价值的做法属于恶意钻法律漏洞的行为 D.税收规划时必须综合考虑规划以使整体税负水平降低 20.以下国内机构中，无法提供理财服务的是( )。

A.基金公司 B.商业银行 C.信托公司 D.律师事务所

21.与商业银行相比，以下选项中属于信托公司在个人理财服务中处于优势地位的是( )。 A.具有明显私募性质的信托产品通过银行代销的可能性逐渐缩小

B.信托公司原则上可以投资基础设施、房地产项目、股票、票据等多种实业和金融资产

C.信托公司在发行集合资金信托计划时，不能向客户作出保证本金的安全以及保证预期收益的承诺 D.信托公司的影响力有限，国内居民对信托产品知之甚少 22.以下哪一选项不属于个人理财规划的内容?( )

A.税收规划 B.健康规划 C.退休规划 D.投资规划

23.我们将保险分为社会保险、商业保险和政策保险，是按照( )划分的。 A.保险实施的方式 B.保险的责任 C.保险的性质 D.保险的标的 24.下列关于保险产品在个人理财中的应用，说法错误的是( )。

A.在日常生活中，个人或家庭可以通过购买保险产品，将风险转嫁给保险公司

B.保险赔款可以免征个人所得税 C.保险产品具有其他投资理财工具不可替代的功能是保障功能 D.客户面临现金流短缺时，可以将保险产品退保来解决临时现金不足

25.适合我国目前发展状况的理财顾问服务流程包括以下几个步骤：正确的次序应为( )。 Ⅰ.收集客户信息 Ⅱ.分析与确认客户财务目标 Ⅲ.客户关系的建立 Ⅳ.分析客户现行财务状况 V.提出理财计划 Ⅵ.执行和监控理财计划 A.I、Ⅲ、Ⅳ、V、Ⅱ、Ⅵ B.Ⅲ、Ⅳ、V、Ⅵ、Ⅱ、I C.Ⅲ、V、Ⅱ、工、Ⅵ、Ⅳ D.Ⅲ、I、Ⅳ、Ⅱ、V、Ⅵ

26.属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是( )。 A.资产负债表 B.损益表 C.现金流量表 D.利润表 27.以下公式中错误的是( )。 A.资产一负债=净资产

B.以市价计的期初期末净资产差异一储蓄额+未实现资本利得或损失十资产评估增值一资产评估减值 C.普通年金终值=每期固定金额×[(1+利率)期限一1]/利率 D.复利现值=终值×(1+利率)期限 28.对投资目标表述最好的是( )。

A.投资10万元，10年以后升值为20万元 B.在退休的时候过上幸福的生活 C.在去世之后，将所有的遗产转移到某一子女名下

D.在不亏损的前提下，10万元的投资在未来l0年内取得高收益

29.根据客户的年龄和风险承受能力，将一部分资产投资于风险型资产，另一部分资产以银行存款、国债等安全型资产持有，这在投资规划中称为( )。

A.资产配置 B.证券选择 C.基本面分析 D.投资策略

30.某投资组合含有60%股票，30%债券，10%货币，最适合家庭生命周期的哪一个阶段?( ) A.家庭形成期 B.家庭成长期 C.家庭成熟期 D.家庭衰老期 31.个人进行股票投资主要面临个人所得税和( )。

A.资本利得税 B.印花税 C.营业税 D.契税 32.( )属于客户财务信息。

A.投资偏好 B.收支状况 C.风险承受能力 D.年龄 33.关于现金流量表分析作用，下列表述错误的是( )。 A.说明客户现金流入流出的原因 B.反映客户偿债能力

C.反映客户资产的流动性水平 D.反映理财活动对财务状况的影响

34.王先生今年30岁，以10万元为初始投资，希望在60岁退休时能累积100万元的退休金，则每年还须投资约( )于年收益率6%的投资组合上。

A.0.54万元 B.0.58万元 C.1.54万元 D.1.58万元

35.如果理财规划师认为未来几年宏观经济将出现通货膨胀率较低、利率也较低的情况，向客户提出的建议中( )是最合理的。

A.将股票全部卖出 B.大量买人长期债券

C.将债券基金转换成股票基金 D.将股票基金转换成债券基金 36。在理财顾问服务中，承担资金管理与运用的风险的是( )。 A.银行 B.客户 C.客户经理 D.银行和客户共同承担 37.客户的下列信息属于定量信息的是( )。

A.就业预期 B.风险特征 C.收入与支出 D.投资偏好

38.当理财顾问需要客户详细的家庭财务资料时，可以采取的收集方法是( )。

A.客户访谈 B.平时工作中收集积累，建立专门数据库 C.数据调查表 D.客户沟通 39.我们常说美国人喜欢冒险，而中国人强调平安是福。这反映了投资者风险特征的( )。 A.风险偏好 B.风险认知度 C.风险承受能力 D.风险承受态度 40.制定保险规划的首要任务是( )。

A.选择保险公司 B.确定保险标的 C.选定保险产品 D.确定保险金额 41. 根据《民法通则》的规定，代理人( )，委托代理权将终止。 A.丧失民事行为能力 B.串通第三人损害代理人的利益

C.做出超越代理权的行为，经被代理人追认 D.不履行代理职责而给代理人造成损害 42. 银行业务中大多采用的是格式条款，下列对格式条款理解不正确的是( )。

A.格式条款是指当事人为重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款 B.订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务 C.格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款

D.合同订立方应采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按对方要求，对条款予以说明 43. 以下选项中，( )不属于无效合同。

A.以合法的形式掩盖非法的目的 B.恶意串通损害第三人利益的合同

C.违反法律、行政法规的强制性规定的合同 D.一方以欺诈、胁迫手段订立，损害对方当事人利益的合同 44. 商业银行以( )为经营原则。

A.自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束 B.存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密

C.安全性、流动性、效益性 D.统一核算、统一调度资金、分级管理 45. 商业银行办理储蓄存款业务，应当遵循( )原则。

(1)存款自愿、存款有息(2)公平对待(3)取款自由(4)为存款人保密 A.(1)(2)(4) B.(1)(2)(3) C.(2)(3)(4) D.(1)(3)(4)

46. 商业银行应按照( )规定的存款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告。 A.国务院 B.中国人民银行 C.中国银监会 D.中国银行业协会

47. 我国《商业银行法》明确规定商业银行不得从事( )业务，国家另有规定除外。 (1)不动产投资(2)信托业务(3)股票业务(4)非银行金融机构和企业投资 A.(1)(2)(4) B.(1)(2)(3) C.(1)(3)(4) D.(2)(3)(4)

48. 行为人有下列情形之一的，导致后果严重，构成犯罪的，将被追究刑事责任( )。

(1)利用职务上的便利收受回扣(2)挪用客户资金(3)借款人采取欺诈手段骗取贷款(4)从业人员玩忽职守，泄露商业机密

A.(1)(2)(3) B.(1)(2)(4) C.(2)(3)(4) D.(1)(2)(3)(4) 49. 个人理财业务是经( )批准的一项银行中间业务。

A.中国人民银行 B.中国银监会 C.中国银行业协会 D.中国证监会

50.证券内幕消息的知情人包括持有公司( )以上股份的自然人、法人、其他组织。 A.5% B.10% C.15% D.20%

51.证券公司客户的交易结算资金应当存放在( )，以每个客户的名义单独管理。 A.登记结算公司 B.商业银行 C.证券交易所 D.证券公司 52.以下哪项行为，不属于操纵证券市场罪?( )

A.单独或者通过合谋，集中资金优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券价格或者证券交易量 B.与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券价格或者证券交易量 C.在自己实际控制的账户间进行证券交易，影响证券价格或者证券交易量 D.挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金

53.对证券公司客户交易结算账户管理的表述错误的是( )。

A.证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理 B.在证券公司破产或者清算时，客户的交易资金和证券不属于破产或者清算财产

C.证券公司应妥善保管客户的开户资料、委托记录、交易记录和内部管理各项资料，保存期不得少于10年 D.禁止任何单位或者个人以任何形式挪用客户交易结算资金 54.《基金法》的调整对象是( )。

A.保险基金 B.证券投资基金 C.政府建设基金 D.社会公益基金 55.以下哪项行为，保险人不承担责任?( )

A.保险代理人根据保险人的授权代为办理保险业务

B.保险代理人有超越代理权限行为，投保人有理由相信其有代理权，并已订立保险合同 C.保险人知道保险代理人以其名义有超越代理权行为时，不作否认表示 D.因保险经纪人在办理保险业务中的过错，给投保人、被保险人造成损失的

56.委托人有权向法院申请撤销受托人的某些处分行为，委托人应在知道或应当知道撤销原因之日起( )内行使，未行使的，申请权取消。

A.1个月 B.3个月 C.半年 D.一年 57.关于信托财产，说法错误的是( )。

A.受托人因处理信托事务所支出的费用、对第三人所负债务，以信托财产承担

B.受托人可以在其固定财产和信托财产之间进行交易，或在不同委托人的信托财产之间进行交易 C.受托人利用信托财产为自己谋取利益的，所得利益归入信托财产 D.受托人以信托财产为限向受益人承担支付信托利益的义务 58.对受益人的权利和义务，说法错误的是( )。

A.受益人自信托合同生效之日起享受信托受益权 B.信托受益权可以依法转让和继承

C.信托文件对信托利益分配的比例或者分配的方法未作规定时，各受益人按照不同的比例享受信托利益 D.受益人不能到期清偿债务的，其信托财产可以用于清偿