ERP成本核算操作指引

ERP操作文件 作业指导书 文件编号 版 本 页 数 生效日期 A 共9页 财务部成本核算 ERP系统操作规范 C、现场仓的记账与期末处理：现场仓的记账与期末处理和以上原材料仓的处理方法一样 D、半成品、成品仓的记账与期末处理：产成品分配后（如图9），再进行半成品、成品仓的记账与期末处理和以上原材料仓的处理方法一样 3、产成品成本分配：产成品成本分配表用于对已入库未记明细账的产成品进行成本分配 [作业简图] 1.点击查询 2.选择成品、半成品仓 3.选择按生产订单号、批号进行分配 7.点击明细，弹出入库为详细情况 4.点击确认 9.如果要清除已分配的成本数8.点击分配 5.输出产成品成本分配表，按订单在系统外计算出成品、半成品的成本 据，点击清空，恢复产成品分配 6.录入模组、备品配件的价格，系统自动合计存货总金额 点击明细后弹出的入库详细情况列表 （图9）产成品成本分配表界面图

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ERP操作文件 作业指导书 文件编号 版 本 页 数 生效日期 A 共9页 财务部成本核算 ERP系统操作规范 4、月末结账（特别提醒月末结账需财务核算之后再进行）：进入月末结账窗口，显示月末结账月份，选择月末结账，点击〖确认〗按钮，系统开始进行合法性检查。如果检查通过，系统立即进行结账操作；如果检查未通过，系统会提示您不能结账的原因。 注意：A. 月末结账只能每月进行一次。结账后本月不能再填制单据。 B. 月末结账必须在库存系统、采购系统、销售系统结账后，存货核算系统才能进行结账。 C. 只能对当前会计月进行结账，即只能对最后一个结账月份的下一个会计月进行结账。 D. 月末结账之前用户一定要进行数据备份，否则数据一旦发生错误，将造成无法挽回的后果 E. 月末结账后将不能再做当前会计月的业务，只能做下个会计月的日常业务 F. 当某月账结错了时，可用〖取消结账〗按钮取消结账状态，然后再进行该月业务处理，再结账. [作业简图] 1.选择月末结账 2.点击确认 4.本月结账完成后，若要取消结账， 需用下月的日期登录系统才能执行 3.此提示确认月末结账已完成 （图10）产成品成本分配表界面图 四、财务核算：系统在进行出入库核算后，下一步就要生成记账凭证。关于凭证的生成、修改、查询操作在此完成。存货核算管理系统生成的记账凭证自动会传递到总账系统，实现财务和业务的一体化操作。 1、生成凭证：生成凭证用于对本会计月已记账单据生成凭证，并可对已生成的所有凭证进行查询显示；所生成的凭证可在账务系统中显示及生成科目总账 [作业简图] 1.选择，弹出查询条件界面图 3.选择日期 4.点击确认，弹出未生成凭证单据一览表 2.选择仓位 （图11）生成凭证选择查询条件界面图

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ERP操作文件 作业指导书 [作业简图] 文件编号 版 本 页 数 生效日期 A 共9页 财务部成本核算 ERP系统操作规范 3.点击确认，弹出凭证生成界面 1.可全选全消单据 2.可单选单据 （图12）未生成凭证单据一览表界面图 2.点击生成逐一生成凭证点击合成将所有单据合成一张凭证 注：调拨单进行制单时，只能点击〖合成〗按钮进行制单。对于其生成的出入库单，则可以点击〖生成〗按钮进行制单。 1.科目为空的需手工录入 （图13）生成凭证界面图

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ERP操作文件 作业指导书 [作业简图] 文件编号 版 本 页 数 生效日期 A 共9页 财务部成本核算 ERP系统操作规范 1.点击保存 2.点击下一张，然后再保存 （图14）记账凭证界面图 业务规则： ? ? ? ? ? ? 产成品入库业务：产成品入库单制单时，借方取存货科目，贷方取对方科目中收发类别对应的科目。 普通销售业务：销售出库单制单时，借方取对方科目中收发类别对应的科目，贷方取存货科目。 发出商品业务：发出商品发货单制单时，借方科目取发出商品对应的科目，贷方取存货对应的科目。 材料出库业务：材料出库单制单时，借方取对方科目中收发类别对应的科目，贷方取存货科目。 调拨业务：调拨业务制单时，借方取存货科目，贷方取存货科目。 盘点业务：盘盈业务制单时，借方取存货科目，贷方取对方科目。盘亏业务制单时，借方取对方科目，贷方取存货科目。 组装、拆卸、形态转换业务：制单时，借方取存货科目，贷方取存货科目。组装单制单时，组装单的组装费将作为贷方的一条分录，其对应科目为组装费科目。拆卸单制单时，拆卸单的拆卸费将作为贷方的一条分录，其对应科目为拆卸费科目。 其它入库业务：其它入库单制单时，借方取存货科目，贷方取对方科目中收发类别对应的科目。 其它入库业务：其它出库单制单时，贷方取存货科目，借方取对方科目中收发类别对应的科目。 入库调整业务：入库调整单制单时，借方取存货科目，贷方取对方科目。 出库调整业务：出库调整单制单时，贷方取存货科目，借方取对方科目 ? ? ? ? ? 2、凭证列表：本功能用于查询本会计年度的存货核算系统的凭证。

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