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ERP操作文件 作业指导书 文件编号 版 本 页 数 生效日期 A 共9页 财务部成本核算 ERP系统操作规范 2、正常单据记账：单据记账用于将用户所输入的单据登记存货明细账、差异明细账/差价明细账、受托代销商品明细账、受托代销商品差价账。先进先出、后进先出、移动平均、个别计价这四种计价方式的存货在单据记账时进行出库成本核算；全月平均、计划价/售价法计价的存货在期末处理处进行出库成本核算。 正常单据记账记账需先记原材料仓》现场仓》再记半成品、成品仓，单据记账顺序为：（原材料仓）的采购入库单》其他入库单》其他出库单》材料出库单》销售出库单》期末处理。做了产成品成本分配后接着做产成品的记账，单据记账顺序为：（半成品成品仓）的产成品入库单》其他入库单》其他出库单》材料出库单》销售出库单》出入库调整单》期末处理。当记账时金额有差异时，系统会自动生成出库调整单调整金额（如图7）。 A.原材料单据记账 [作业简图] 确认 1.选择仓库，如右对话框 选择仓库 2.选择单据类型，如右对话框 3.选择单据日期 4.确认 （图4）正常单据记账查询条件过滤界面图
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ERP操作文件 作业指导书 [作业简图] 2点击记账，没有单价金额的单据不能记账，会弹出未记账单据列表，需手工录入单价后再重新记账（如图6） 文件编号 版 本 页 数 生效日期 A 共9页 财务部成本核算 ERP系统操作规范 1.全选择单据 先记账原材料仓 3.若需对已经记账的单据恢复记账请点击 （图5）正常单据记账界面图
注意：没有单价金额的单据处理 存货核算》日常业务》单据列表》选择对应的单据类型打开列表 [作业简图] 1.在列表表头，点击单价金额栏目，系统自动按升降排序 2.经过排序后，对没有单价金额的单据双击逐一打开，手工录入单价金额
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ERP操作文件 作业指导书 文件编号 版 本 页 数 生效日期 A 共9页 财务部成本核算 ERP系统操作规范 5.保存，然后再重新去记账 3.点击修改 4.录入单价金额 （图6）查询没单价金额的单据列表界面图 1.确认，记账成功 （图7）出库调整单列表账界面图 注： a. 入库单据记账时取单据上的成本，若单据上无成本则取系统选项“入库单成本选择”中的选项成本记账。计划价/售价法核算的存货则取其计划价、售价记账。 b. 出库单记账时取出库单上的成本，若单据上无成本则依据计价方式进行计算，核算出库成本。全月
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ERP操作文件 作业指导书 文件编号 版 本 页 数 生效日期 A 共9页 财务部成本核算 ERP系统操作规范 平均、计划价/售价法计价的存货在期末处理处进行出库成本核算。 c. 若用户在选项中选择对于调拨入库单、组装入库单取不到对应出库成本时，取系统选项成本即取入库单成本。否则手工输入。 d. 由于生成凭证只支持按整单制单，故在第12个会计月期末处理前，用户一定要将未整单记帐的单据所有未记帐记录全部记帐，并且在月结前生成凭证；否则年结后，无法生成凭证。 B、原材料仓期末处理：原材料单据记账完成后，进行期末处理（原材料仓） [作业简图] 3.需检查还有没记账的单据，单据记账完成后，弹出仓库平均单价计算表 1.选择原材料仓 勾选上此条件，系统自动生成调单 2.点击确认 4.取消期末处理，点击 确认 （图7）期末处理界面图 2.点击确认，期末处理完成 1.平均单价为空的，需手工录入账 （图8）仓库平均单价计算表界面图
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