中小企业利用商业信用融资探析

中小企业利用商业信用融资探析

三、商业信用对我国中小企业融资的优越性

商业信用在银行没有出现之前就已经是资金融通的一种重要来源方式。相比于其他的方式来说，商业信用的优越性比较适合我国中小企业。 3.1资金获得便利

在中小企业中，长期往来客户由于对企业的财务情况有了一定的了解，所以在进行商业信用融资时，可以减小对企业的状况风险的考量。如此企业极易获得融资资金来缓解急需及刺激企业生产消费，加速资金循环周转，提高中小企业价值。 3.2灵活性

在经济交易中，中小企业一般都有一些长期往来客户，基于企业间的贸易关系在选择商业信用融资方式时，企业根据需求可以自行选择时间与融资资金。在出现延期交货情况时，由双方协商后延长期限更改。如此有一定的弹性，形式上也更灵活。

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四、国外中小企业融资经验对我国的启示

现中小企业面临的资金问题一直是世界性问题。在美国、日韩、德的中小企业中，从世界融资的发展方向来看有着相似之处并且隐隐有融合的趋势①。为了加大对中小企业的在融资方面的支持，世界各国分别采取了相应的措施②。如：制定相应的关于中小企业融资的法律法规；设立专门的金融机构；制定相应的政策；对中小企业信用担保体系进行建立；成立专门的管理机构等等。在发达国家中，对于中小企业的资金来源问题采取了一系列政策及手段，还专门设有一套完整的扶持政策来促进中小企业的发展。由于近代社会的经济迅速发展，世界经济已然形成了金融国际化和金融自由化。如此我国中小企业在面临资金问题时可以通过其他国家在对待此问题上的处理方法，进而借鉴其经验和做法。

有国外经验可见，扶持中小企业才能更好更快地推进我国经济的发展；而融资难是中小企业问题中首要解决的。目前我国中小企业的融资方式比较少，其中银行信用融资占主要方式，其他金融机构的融资渠道并不完善，缺少直接融资渠道。因此，通过其他国家在中小企业融资问题上的经验从而得出，我国需要增加更多的直接融资渠道，对金融机构的融资渠道进行完善；在关于中小企业融资的法律法规体系进行健全，给予金融机构一个宽松的环境，以缓解中小企业在融资方面的压力。

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《中小企业融资的国际比较》王春吉 - 《工业技术经济》- 2010

《国外中小企业融资体系及对我国的启示》.石岩.河北大学.2010-05-01.硕士

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五、中小企业利用商业信用融资的对策

因为商业信用具有替代银行信用来进行资金融通需求的功能，中小企业融资困难的问题可以通过发展商业信用来进行缓解①，具体可以从以下几个方面来改善:

(1)加大中小企业对商业信用融资教育。商业信用作为一种重要的融资渠道，在中小企业的资金融通方面有着重要的作用。所以对于加大对中小企业的商业信用教育还是非常有必要的。在各地区政府或有条件的乡镇中，政府可以定期地举办有关商业信用融资辅导，特别针对刚起步的中小企业以及在资金周转不灵的企业，邀请企业负责人及其财务主管来参加。通过举办这样的辅导，不仅可以让这些企业深入了解商业信用融资的作用；而且还可以推进企业利用商业信用融资。同时还要介绍相关的法律法规知识以及融资风险，防止企业在融资时出错导致不该有的损失。更重要的是，可以加深中小企业对商业信用的重要性。

(2)扩展间接融资。虽然最近几年，政府增加了不少有利于中小企业进行银行信用贷款的政策，但是这并没有解决融资难的问题。金融机构作为间接融资的媒介是减少中小企业融资困难的中介机构。在我国，中小金融机构并不多，而间接融资作为中小企业的一种融资方式，也已经成为了中小企业融资的重要来源渠道。所以扩展间接融资对资金融通来说具有一定的缓解作用。

(3)提高自身实力。中小企业的流动资金较大，在固定资产方面要重视起来，加强资本的累积；增强中小企业的可持续发展的能力。在经验管理方面，企业的负责人应该定期的进行关于管理经营的知识进修，已提高知识水平和决策水平。而在企业的财务会计制度上要做好相关的理财决策，分析确定好每笔融资所带来的效益及风险，以此增强融资的能力。

（4）中小企业对商业信用融资进行合理的运用。对于银行信用融资来说，商业信用融资有着融资便利、灵活性等特点，在融资方式上商业信用较适于我国的中小企业。利用商业信用有利也有弊，虽然可以满足中小企业的资金融通，但是在时间，数量，成本上的风险要多注意。延期付款可以暂时的缓解企业的资金问题，但后期由于信用问题所带来的巨大损失是不利于企业的，所以合理的利用商业信用可以促进中小企业的发展。

（5）政府应对法律法规进行健全。在生意商场上，信用是及其重要的。商业信用作为企业之间在交易时相互遵守诚信的一种关系，如若有一方毁约或违约则 ①

《浅谈中小企业运用商业信用融资》.张芳.科技信息(科学教研) .2008-04-10.期刊.

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会给另一方带来一定的损失。在此情况下，由于我国的法律法规不健全，对毁约或违约的受害企业得不到法律的保护，而失信企业得不到惩戒；如此，整个社会市场经济会引起诚信危机。所以健全法律法规对商业信用有着一定的保护；也能促进中小企业信用的提高。

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参考文献

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[6] 王道伟.《中小企业融资中商业信用与银行信用关系的实证研究》[D].南京农业大学.2011

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[10] 邵惠.《中小企业信贷歧视的归因分析及应对策略研究》.[D]太原科技大学.硕士论文-- 2011

[11] 吴媛.《我国中小企业融资问题研究》.[D].郑州大学.2007 [12] 王春吉.《中小企业融资的国际比较》.[N].工业技术经济.2010 [13] 石岩.《国外中小企业融资体系及对我国的启示》.[D]河北大学.2010 [14] 张芳.《浅谈中小企业运用商业信用融资》.[J]科技信息(科学教研).2008

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