2014年决算报表附注

项 目

其中：个人贷款和垫款

公司贷款和垫款 票据贴现

—买入返售金融资产 —债券投资 —其他

其中：已减值金融资产利息收入 利息支出 —同业存放 —向中央银行借款 —拆入资金 —吸收存款 —卖出回购金融资产 —发行债券 —其他 利息净收入

本期发生额

上期发生额

△（六十三）手续费及佣金净收入（仅由金融企业披露）

项 目

手续费及佣金收入 —结算与清算手续费 —代理业务手续费 —信用承诺手续费及佣金 —银行卡手续费 —顾问和咨询费

—托管及其他受托业务佣金 —其他 手续费及佣金支出 —手续费支出 —佣金支出 手续费及佣金净收入

本期发生额

上期发生额

（六十四）按性质分类的费用

项 目

耗用的原材料

45

本期金额

上期金额

项 目

产成品及在产品的存货变动 职工薪酬费用 折旧费和摊销费用 非流动资产减值损失 支付的租金 财务费用 其他

合 计

本期金额

上期金额

（六十五）销售费用、管理费用、财务费用 说明各费用明细项目本期和上期发生额。 （六十六）资产减值损失

项 目

一、坏账损失 二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他减值损失

合 计

本期发生额

上期发生额

（六十七）公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益

46

本期发生额

上期发生额

按公允价值计量的投资性房地产 其他

合 计

（六十八）投资收益 1.投资收益明细情况。

产生投资收益的来源

成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处臵长期股权投资产生的投资收益

持有以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产期间取得的投资收益

持有至到期投资期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 处臵以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产取得的投资收益

处臵持有至到期投资取得的投资收益 处臵可供出售金融资产取得的投资收益 其他

合 计

本期发生额

上期发生额

2.投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明。

（六十九）营业外收入

项 目

非流动资产处臵利得 其中：固定资产处臵利得 无形资产处臵利得 非货币性资产交换利得 政府补助 债务重组利得 接受捐赠 ……

本期发生额

47

上期发生额

其他

合 计

注：1.企业可根据实际情况，单独披露金额较大的项目。

2.说明“其他”中的主要内容。

政府补助明细：

项 目

合 计

本期发生额

上期发生额

— 说明

（七十）营业外支出

项 目

非流动资产处臵损失合计 其中：固定资产处臵损失 无形资产处臵损失 非货币性资产交换损失 债务重组损失 对外捐赠 …… 其他

合 计

本期发生额

上期发生额

注：1.企业可根据实际情况，单独披露金额较大的项目。

2.说明“其他”中的主要内容。

（七十一）所得税费用

项 目

按税法及相关规定计算的当期所得税 递延所得税调整 其他

合 计

本期发生额 36,783.68 16.62

36,800.30

-370.17 -370.17 上期发生额

（七十二）其他综合收益

1.其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况。

项 目

本期发生额

上期发生额

税前金额 所得税 税后净额 税前金额 所得税 税后净额

48