上海证券交易所公司债券预审核指南(一)申请文件及编制

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上海证券交易所公司债券预审核指南

（一）

申请文件及编制

上海证券交易所 （2015年09 月 15日）

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版本及修订说明

修改日期 2015/09/15 版本及主要修改内容 首次发布

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目录

引言.................................................................... 4 第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章

申请文件 ...................................................... 5 申请条件 ...................................................... 8 募集说明书的编制 ............................................. 15 中介机构核查及相关文件的编制 .................................. 21 创新事项 ..................................................... 28 非公开发行债券的特别要求 ...................................... 31

常用法律法规 ........................................................... 36 附件..................................................... 错误!未定义书签。

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引言

为规范公司债券预审核工作，便于发行人和中介机构编制、提交申请文件，提高预审核工作效率，上海证券交易所（以下简称“本所”）根据《证券法》、《公司债券发行与交易管理办法》等有关规定，制定本指南。

本指南适用于面向合格投资者公开发行公司债券的申请文件及编制。本指南未尽事宜，按中国证监会和本所相关要求执行。

非公开发行公司债券的申请文件及编制，经本指南第六章调整后，参照适用本指南。

发行人、中介机构和相关机构应认真按照《证券法》、《公司债券发行与交易管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23号——公开发行公司债券募集说明书》（2015年修订）、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第24号——公开发行公司债券申请文件》（2015年修订）、本指南和本所其他要求编制、报送申请文件。申请文件及编制不符合上述要求的，本所在审核过程中将予以退回或要求予以补充、更正。

本指南为开放性指南，本所将不定期修订并发布更新版本。本所对本指南保留最终解释权。若对本指南有任何疑义，发行人、中介机构和相关机构可与本所联系。

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