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的需求。
2、技改、零购及四措等项目资金使用，在公司提取的固定资产折旧基金项下支出，如有结余补充流动资金，相应减少贷款额度比例。
三、资金预算的平衡
1、每月1日销售部门按品种报本月收入计划；2日各部门确定本部门的本月资金支出预算，按支出明细报送财务处，财务处根据公司月份生产经营指标进行统计汇总；4日召开公司资金平衡会，确定各部门资金支出预算。
2、财务部门每日10点前报出资金日报，向公司相关领导提供资金收支情况。公司相关领导随时掌握回款进度，按预算审批支出资金。
四、资金预算的执行、审核与监督
为充分发挥资金的运营效率，遵守“以收抵支、先收后支、自求平衡、略有结余”的原则，并结合实存货币资金情况，安排资金的使用，具体审核与批准程序如下：
1、在资金预算内付款，由各部门经办人员填报请款单，经本部门处长、主管副总同意签字后，报总会计师、总经理审批。审批单一周内有效，超过一周必须重新履行审批手续。
2、超预算使用资金，依据“量入为出”的原则，一般情况下资金支出不得出现
GW/SYLH 03.44-2006
赤字。但对于月份特殊情况，如资金受回款情况限制,直接影响生产的或需要超贮主要原材料，需串用存量资金及贷款时，必须由部门提出申请，经主管副总签字，报总会计师、总经理审批后，方可借支。
3、为强化货币资金收支预算的严肃性，实现货币资金的收支平衡，财务部门按月对各相关职能部门的资金预算使用情况进行分析与考核。
附加说明：本办法由财务处负责编制并解释。
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