当前位置：首页 > 生产企业免抵退税申报系统操作流程
手工调整：对表的大小、宽度等进行人工调整。点击按钮，此时用户可以移动鼠标，选择所要调整的字段或页边距，将指针置到要调整的字段或页边距上，上下或水平拖动指针，直到所有的字段都能显示出来即可。 打印报表的页面设置完毕后，请点击“打印”按钮打印报表。 （图3-31） 十四、生成出口货物冲减明细 企业的出口货物发生退运退关、转作内销征税或者对于前期单证不齐的记录，当期收齐单证后发现原申报的数据有误时（例如商品代码、金额、数量、出口日期等），执行此功能。 主菜单的操作步骤为：选择“基础数据采集—生成出口货物冲减明细” （退税申报向导为第一步），在索引窗口中找到需做冲减的记录，编辑窗口中显示该条记录的相关内容，点击“冲减出口”按钮，出现如下窗口（图3-32） （图3-32） 冲减所属期为冲减数据的当月，记录操作范围可以是企业指定的该条记录，也可以是筛选条件下的所有记录，如果需做冲减的数据是“单证未收齐”的，要在“是否先收齐单证再做冲减”栏前的空格内打“√”，在单证收齐标志栏录入“BH”（未做收齐的单证发生“全额退运”或“转内销征税”的除外），然后点击“确定”，在索引窗口的最后就会产生一条金额，数量为负数，并且是单证收齐状态的记录，如（图3-33）所示： （图3-33） 若企业的货物发生部分退运或以前的数据录入错误，首先在“生成出口货物冲减明细”中将该条记录进行全额冲减，然后在当期的出口货物明细申报录入中，录入一条实际出口的数据。 负数冲减的具体做法： 1、对前期已收齐并办理了退税的单证，在当期发生退运或转内销征税的：进入“生成出口货物冲减明细”模块，在左边索引窗口中选择要冲减的数据，点击红字按钮“冲减出口”，即可进行冲减。（部分退运冲减仍然是先全额冲减再录入没冲减的部分）。 2、对前期单证不齐的数据，当期收齐发现错误（报关单号、核销单号错误的除外）的冲减： （1）在向导第一步“生成出口货物冲减明细”中的左边索引窗口选择需要冲减的记录，点击“冲减出口”红色按钮，出现如（图3-32）所示的窗口，在“是否先收齐单证再做冲减”栏前勾选，在“单证收齐标志”栏录入“BH”后选“确定”。 （2）在向导第一步“出口货物明细申报录入”中录入正确的数据，其中，“单证不齐标志”栏不需录入“BH”，即是单证收齐的意思。 3、对前期单证不齐的数据发生“全额退运”或“转内销征税”，不需选择“先收齐单证再做冲减”，只需做单证不齐冲减即可。 注意： （1）自动生成冲减记录的序号都为Z000，如果当月有多条冲减记录，必须到“基础数据采集—出口货物明细申报录入”模块中修改序号或者进行序号重排，否则会提示申报序号有重号，造成无法生成明细申报数据。 （2）对前期单证不齐的数据，当期收齐发现错误的，如果属于报关单号码和核销单号码的错误，不需要做冲减处理，直接在“基础数据采集—收齐出口单证明细录入”模块中在对应的栏次里进行修改即可。 （3）对于前期录入数据错误的冲减，在冲减之后，会出现一个报关单号对应3条记录的情况，这3条记录都是单证收齐的。而且在预申报之后，反馈信息中会出现报关单号重复，海关离岸价超过海关电子信息金额的疑点，这些疑点是由于数据冲减所致的，是属于正常的疑点，不用调整。
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