雅致彩涂生产线可行性分析报告 - 图文

建材彩板辊涂线可行性分析报告 雅致集成房屋股份

计算结果表明达到生产能力的 ％，即每年产量为 万吨时，项目即可保本生产。 2）敏感性分析

敏感性分析主要分析产品销售价格、经营成本、固定资产投资和产品产量四个因素的变化对所得税后全部投资内部收益率（FIRR）的影响，计算结果见附表1-9。

由附表1-9可见，相对来说，产品价格对FIRR较为敏感，当产品价格提高5％时，FIRR提高到 ％；价格减少5％时，FIRR降为 ％。其次是经营成本，如果经营成本增加5％，则FIRR降为 ％；如果经营成本减少5％，则FIRR升为 ％，故此二因素较敏感，在生产中应多注意。

3组织机构及劳动定员

彩涂车间行政管理人员共19人，技术人员4人，均为常白班，其具体岗位及人员编制见表16-1。

全厂各车间除常白班人员外，其他岗位人员按3班编制，每班共计12人，具体的人员编制详见表16-2。

包括厂级管理、技术人员在内全厂总的定员为59人。

表16-1 厂级行政管理、技术人员编制表 单位：人 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 项 目 行政管理人员 首席执行官 生产总经理 生产经理/维修经理 总财务执行官 总会计师/会计师 QA经理/ QA经理助理 市场销售经理/销售员 管理经理/系统经理 秘书 计划/库存员 工厂管理人员 司机 小 计 技术人员 技术人员 合 计 常 白 班 1 1 1/1 1 1/2 1/1 1/3 1/1 1 1 2 2 19 4 23 倒班人员 小 计 1 1 2 1 2 2 2 2 1 1 2 2 19 4 23 - 41 -

建材彩板辊涂线可行性分析报告 雅致集成房屋股份

23工程进度表

- 42 -

建材彩板辊涂线可行性分析报告 雅致集成房屋股份

第六部分 结论

本项目的全部投资内部收益率：一期工程为 ％；二期工程为 %，超过了行业的基准收益率，在财务上可行。项目越早建成，对项目本身越有利，因此建议有关部门抓紧决策，抓住有利时机，促成项目的早日建成。

表19-1 经济指标汇总表

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

项 目 固定资产投资 建设期利息 流动资金 年销售收入 年销售成本 年销售税金及附加 年销售利润 全部投资税后内部收益率 全部投资投资回收期 自有资金内部收益率 盈亏平衡点 投资利润率 投资利税率 资本金利润率 贷款偿还期 单 位 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 ％ 年 ％ ％ ％ ％ ％ 年 指 标 彩涂工程 镀锌工程 备 注 正常年 正常年 正常年 正常年 不含建设期 年平均 年平均 年平均 不含建设期 - 43 -