个人外汇业务柜员持证上岗网络课程学习考试大纲

6. 购汇发汇时，个人购汇申请书填写的购汇种类与收支申报交易附言的对应关系和要求。

7. 办理西联发汇业务选择固定汇率时，我行系统信息录入的注意要点。

8. 汇往美国、墨西哥、非洲地区的西联汇款，信息录入的注意要点，汇往非洲的西联汇款的必录项要求。

9. 西联发汇处理打印的单据种类。

10. 西联监控号码的管理要求。每笔西联发汇成功后，柜员应告知客户妥善保存监控号码，防止泄漏后汇款被冒领，并及时将号码准确告知收款人。

11. 办理西联快捷汇款的注意要点。

12. 发送交易时，系统显示“此汇款可疑，确认是否发汇成功”，并在第二次打印通用凭证时显示上述文字，应如何处理。

13. 何时使用西联国家信息查询交易，可以控制哪些风险。 三、 银邮发汇

1. 银邮发汇业务单笔和日累计最高限额。 2. 银邮发汇业务的主要流程。 3. 银邮发汇业务的单据要求。

4. 超汇款限额发汇、售汇发汇需要提交的证明材料。 5. 境外汇款申请书填写的要求和规定。

6. 银邮发汇处理常见的银行代码。 要求了解BIC码、CHIPS码、ABA码、BSB码、SORT CODE码等，包括各类码的含义、位长、适用国际地区、录入栏位、与BIC码关系等。

7. 系统录入银行代码的规定。汇往非美国家的汇款，收款行必须录BIC码；汇往美国的汇款，收款行可选录BIC码或ABA码；汇往英国的汇款，收款行还必须录SORT CODE码；汇往澳大利亚的汇款，必

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须在收汇人地址栏录收款行BSB码；汇往欧洲的汇款，必须在收汇人账号栏录IBAN号。

8. 购汇发汇时，个人购汇申请书填写的购汇种类与收支申报交易附言的对应关系和要求。

9. 两岸邮政汇款信息录入的要求。 10. 银邮发汇处理打印的单据种类。 四、 邮政发汇

邮政汇款发汇处理的主要流程和需要提交的单据。 五、 持外汇卡发汇

1. 外汇卡发汇适用于那些国际汇款业务。 2. 外汇卡发汇填写的单式种类和要求。 3. 客户忘记带卡时进行持卡发汇，应如何处理。 4. 持外汇卡发汇的流程和注意问题。

（1）系统回显客户预留的常用收款人信息后，柜员应根据客户填写的信息确认单，选择本次发汇交易的收款人；

（2）在发汇交易信息界面录入发汇金额、币种、国际收支交易编码、交易附言等信息，并可根据客户要求对显示的预留信息进行修改。

第三部分 国际收支申报

一、 政策规定

1. 外汇管理政策对客户和银行的国际收支申报义务的规定和要求。

2. 涉外收入和涉外付款包括哪些内容。

3. 涉外收入申报主体以及涉外付款申报主体的规定。居民跨境收付款，申报主体是境内居民；非居民跨境收付款，申报主体是经办银行；境内的涉外收付款（外币），申报主体是境内居民。

4. 纸质申报和电子申报的定义。

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5. 如何理解限额申报。

6. 申报凭证的种类，不同客户类别、不同业务类型对申报凭证的使用要求，包括凭证填写和留存等，以及如何采集向外汇局报送的申报信息。

7. 基础信息和申报信息的内容。

8. 国际收支申报号码的位长、编制规则、生成环节和柜员填写要求。

9. 国际收支申报交易编码和交易附言的定义。 10. 居民涉外收入交易编码和交易附言申报要求。 （1）跨境涉外收入：按资金来源性质进行申报；

（2）境内涉外收入：居民收到境内非居民付款时，交易附言首先填写“收到境内NRA非居民外汇款项”或“ 收到境内OSA 非 居民外汇款项”，然后按资金来源性质进行申报；

（3）退汇收款：交易编码及交易附言应与原汇出时申报的信息相对应，并按资金来源性质进行申报。

11. 居民涉外付款交易编码和交易附言申报要求。 （1）跨境涉外付款：按资金用途性质进行申报；

（2）境内涉外付款：居民向境内非居民付款时，交易附言应首 先根据境内非居民账户类型填写“向境内NRA非居民支付款项”或“向境内OSA非居民支付款项”，然后按资金用途性质进行申报；

（3）汇入汇款退汇，交易编码及交易附言应与汇入时申报的信息相对应，并按资金用途性质进行申报。

12. 非居民涉外收入交易编码和交易附言申报要求。 （1）非驻华外交官，交易编码统一录入“802031”，交易附言统一录入“非居民从境外收款”。

（2）驻华外交官，交易编码统一录入“210010”，交易附言统一

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录入“签证认证费收入”。

13. 非居民涉外付款交易编码和交易附言申报要求。 （1）非驻华外交官，交易编码统一录入“802031”，交易附言统一录入“非居民向境外付款”。

（2）驻华外交官，交易编码统一录入“210010”，交易附言统一录入“签证认证费支出”。

14. 我行网点申报中交易编码和交易附言常见错误类型。 （1）居民：交易编码与交易附言对应关系错误（根本没有对应关系或没有唯一对应关系）、交易附言填写错误（直接填写交易代码名称或涉外收入错误按用途进行申报、涉外付款错误按来源进行申报）。

（2）非居民：交易编码和交易附言未按统一规定报送。 15. 如何正确填写下列案例情形中的交易编码和交易附言： （1）王女士收到在国外打工（未满一年）的叔叔汇来的西联汇款4000美元，凭居民身份证办理收款业务。

（2）Charles Forest先生收到通过西联汇入的4000美元汇款，凭美国护照办理收款业务。

（3）李先生向日本汇一笔30万日元的银邮汇款，用于支付孩子在日本留学的学费，凭居民身份证办理发汇业务。

（4）HARRY FOREST先生汇出一笔3000美元的西联业务，凭美国护照办理发汇业务。

16. 申报凭证中“对方收/付款人国别”的填写要求。 二、 涉外收入申报 1. 涉外收入申报流程。

2. 现金收款申报和入账收款申报的区别。

（1）现金收款申报：客户在网点办理汇入汇款取现或转存业务

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