上交所董秘考试题及答案

相同的提案。a A、一个月内 B、二个月内 C、三个月内 D、六个月内

4、董事会会议档案的保存期限为（ ）。c A、五年以上 B、三年以上 C、十年以上 D、十五年以上

三、 多项选择题

1、发生下列哪些情形时，董事会应当召开临时会议： abcdef

A、代表十分之一以上表决权的股东提议时； B、三分之一以上董事联名提议时； C、监事会提议时； D、董事长认为必要时；

E、二分之一以上独立董事提议时； F、经理提议时；

2、委托和受托出席董事会会议应当遵循以下哪些原则： acd A、在审议关联交易事项时，非关联董事不得委托关联董事代为出席；关联董事也不得接受非关联董事的委托； B、独立董事可以委托非独立董事代为出席，非独立董事也可以接受独立董事的委托； C、董事不得在未说明其本人对提案的个人意见和表决意向的情况下全权委托其他董事代为出席，有关董事也不得接受全权委托和授权不明确的委托； D、一名董事不得接受超过两名董事的委托，董事也不得委托已经接受两名其他董事委托的董事代为出席； 3、非现场方式召开的董事会会议，如何计算出席会议的董事人数：abcd

A、以视频显示在场的董事；

B、在电话会议中发表意见的董事； C、规定期限内实际收到传真或者电子邮件等有效表决票的董事；

D、事后提交的曾参加会议的书面确认函的董事； 4、董事会会议档案，包括以下哪些内容： abcde A、会议通知和会议材料； B、会议签到簿；

C、董事代为出席的授权委托书；

D、表决票、经与会董事签字确认的会议记录； E、会议纪要、决议记录、决议公告；

上海证券交易所上市公司募集资金管理规定考试题 一、 判断题

v1、上市公司应将募集资金存储、使用和管理的内部控制制度在证券交易所网站上披露。

x2、上市公司募集资金应当存放于监事会设立的专项账户集中管理。 v3、上市公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金臵换预先投入的自筹资金且预先投入金额确定的，应当经会计师事务所专项审计、保荐人发表意见后，并经上市公司董事会审议通过后方可实施。

v4、上市公司以闲臵募集资金暂时用于补充流动资金，应当经股东大会审议通过，并经独立董事、保荐人、监事会发表意见，在2个交易日内报告证券交易所并公告。

v5、单个募投项目完成后，上市公司将该项目节余募集资金（包括利息收入）用于其他募投项目的，应当经董事会审议通过，且经独立董事、保荐人、监事会发表意见后方可使用。

v6、募投项目全部完成后，节余募集资金（包括利息收入）在募集资金净额10%以上的，上市公司应当经董事会或股东大会审议通过，且独立董事、保荐人、监事会发表意见后方可使用节余募集资金。

v7、上市公司仅变更募投项目实施地点的，应当经上市公司董事会审议通过，并在2个交易日内报告证券交易所并公告改变原因及保荐人的意见。

v8、上市公司变更募投项目用于收购控股股东或实际控制人资产（包括权益）的，应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。

v9、若注册会计师专项审核报告认为上市公司募集资金管理存在违规情形的，董事会应当公告募集资金存放与使用情况存在的违规情形、已经或可能导致的后果及已经或拟采取的措施。 v10、董事会审计委员会、监事会或二分之一以上独立董事可以聘请注册会计师对募集资金存放与使用情况进行专项审核，出具专项审核报告。 二、 单项选择题

1、上市公司应当在募集资金到账后（ ）与保荐人、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。d A、五个工作日内 B、一周内

C、二个工作日内 D、两周内

2、超过本次募集资金金额（ ）的闲臵募集资金补充流动资金时，须经股东大会审议通过，并提供网络投票表决方式。c A、5%以上 B、10%以下 C、10%以上 D、3%以上

3、节余募集资金（包括利息收入）( )或低于该项目募集资金承诺投资额( )的，可以免于股东大会审议通过，但其使用情况应在年度报告中披露。a A、低于100万、5% B、低于50万、5% C、高于100万、5% D、高于500万、5%

4、节余募集资金（包括利息收入）( )或低于募集资金净额( )的，可以免于股东大会审议通过，但其使用情况应在最近一期定期报告中披露。b A、低于1000万、5% B、低于500万、5% C、高于1000万、5% D、高于500万、5%

5、上市公司董事会（ ）应当全面核查募投项目的进展情况，对募集资金的存放与使用情况出具《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。a A、每半年度 B、每年度 C、每季度 D、每月度

三、 多项选择题 1、上市公司募集资金管理规定所称募集资金系指上市公司通过公开发行证券，包括下列哪些形式：abde A、首次公开发行股票； B、配股、增发；

C、实施股权激励计划募集的资金； D、发行可转换公司债券；

E、发行分离交易的可转换公司债券； 2、上市公司应当在募集资金到账后两周内与保荐人、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。该协议至少应当包括以下哪些内容：abcde

A、上市公司应当将募集资金集中存放于募集资金专户； B、商业银行应当每月向上市公司提供募集资金专户银行对账单，并抄送保荐人；

C、上市公司1次或12个月以内累计从募集资金专户支取的金额超过5000万元且达到发行募集资金总额扣除发行费用后的净额20%的，上市公司应当及时通知保荐人；

D、保荐人可以随时到商业银行查询募集资金专户资料； E、上市公司、商业银行、保荐人的违约责任。 3、上市公司应当对下列哪些募集资金使用事项做出明确规定：abcd

A、募集资金使用申请；

B、募集资金使用分级审批权限； C、募集资金使用决策程序；

D、募集资金使用风险控制措施及信息披露程序； 4、募集资金投资项目出现以下哪些情形的，上市公司应当对该募投项目的可行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目,并在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因以及调整后的投资项目（如有）：ad

A、募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化的； B、募集资金投资项目搁臵时间超过6个月的； C、超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额30%的；

D、募集资金投资项目出现其他异常情形的;

5、上市公司使用募集资金不得有下列哪些行为：abcd A、除金融类企业外，募集资金投资项目为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资； B、通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途； C、募集资金被控股股东、实际控制人等关联人占用或挪用，为关联人利用募集资金投资项目获取不正当利益； D、除金融类企业外，直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司； 6、上市公司以闲臵募集资金暂时用于补充流动资金，应符合下列哪些要求：bcd A、改变募集资金用途，可能影响募集资金投资计划的正常进行；

B、单次补充流动资金金额不得超过募集资金净额的50%； C、单次补充流动资金时间不得超过6个月； D、已归还已到期的前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如适用）； 7、每个会计年度结束后，保荐人应当对上市公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告，核查报告应当包括以下哪些内容：abcde

A、募集资金的存放、使用及专户余额情况； B、募集资金项目的进展情况，包括与募集资金投资计划进度的差异； C、用募集资金臵换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况；

D、闲臵募集资金补充流动资金的情况和效果； E、募集资金投向变更的情况；

上海证券交易所上市公司内部控制指引考试题 一、 判断题 v1、内部控制是指上市公司为了保证公司战略目标的实现，对公司战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排。

x2、公司监事会对公司内控制度的建立健全、有效实施及其检查监督负责。

v3、内部控制目标设定，是指董事会和管理层根据公司的风险偏好设定战略目标。v4、内部控制活动，是指为确保风险管理策略有效执行而制定的制度和程序，包括核准、授权、验证、调整、复核、定期盘点、记录核对、职能分工、资产保全、绩效考核等。

v5、金融衍生品交易包括但不限于以商品或证券为基础的期货、期权、远期、调期等交易。

v6、建立健全的内控制度，包括依法建立对控股子公司的控制架构，确定控股子公司章程的主要条款，选任董事、监事、经理及财务负责人。7、律师事务所应参照主管部门有关规定对公司内部控制自我评估报告进行核实评价。 二、 单项选择题 1、（ ）对内部控制检查监督工作进行指导，并审阅检查监督部门提交的内部控制检查监督工作报告。c A、公司监事会