会计竞赛试题

50、单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和( )。 A、临时存款账户 B、定期存款账户 C、活期存款账户 51、邮政储蓄机构办理银行卡业务开立的账户纳入( )管理。

A、单位银行结算账户 B、基本存款账户 C、个人银行结算账户 52、个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入( )管理。 A、个人银行结算账户 B、单位银行结算账户 C、一般存款账户

53、存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度，经( )核准后由开户银行核发开户登记证。

A、中国人民银行 B、各金融机构 C、商业银行

54、银行为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起( )个工作日书面通知基本存款帐户开户银行。 A、5 B、3 C、4

55、银行对符合开立一般存款账户、其他专用存款账户和个人银行结算账户条件的，应办理开户手续，并于开户之日起( )个工作日内向中国人民银行当地分支行备案。 A、5 B、3 C、2

56、临时存款账户的有效期最长不得超过( )。 A、1年 B、2年 C、3年

57、客户要求变更其信息资料但提供的相关文件资料( )的应作为可疑交易进行报告。 A、完整齐全 B、有伪造、变造嫌疑 C、不齐全

58、长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金( )的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付的应作为可疑交易进行报告。 A、流量大 B、流量小 C、流量正常

59、从事反洗钱工作的人员泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或个人隐私的应依法给予( )。 A、行政处分 B、刑事处分 C、行政处罚 60、客户通过境外银行卡发生的大额交易，由( )报告。 A、发卡银行 B、收单行 C、办理业务的金融机构 二、多选题(60题)

1．四部委关于加强银行卡安全管理预防和打击银行卡犯罪的通知中规定，信用卡广告中不得含有( )等违法违规提供信用卡办理和提现服务的内容。

A 信用卡提现 B 信用卡借款 C POS消费提现 D刷卡取现 E代还信用卡透支款

2．江苏省集中代收付系统业务处理办法中规定委托单位办理批量代收业务须编制合同号。合同号共44位，由( )组成。

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A 城市代码4位 B 单位代码5位 C 业务种类代码4位 D 标识代码2位 E 顺序号 29位 3．人民币银行结算账户管理办法中规定存款人开立( )实行核准制度，经中国人民银行核准后由开户银行核发开户登记证。

A 基本存款账户 B临时存款账户 C 一般存款账户 D 专用存款账户 E预算单位专用存款账户 4．中华人民共和国票据法规定票据上的记载事项必须符合本法的规定，票据( ) 不得更改，更改的票据无效。

A 金额 B 日期 C付款人名称 D 用途 E 背书 5．支付清算系统危机处置预案中规定的处置原则( )。

A 系统不间断原则 B 业务连续性原则 C 数据完整性原则D 可操作性原则 E 可持续性原则 6．小额支付系统普通贷记支付业务，包括下列哪些业务种类( )。

A 汇兑 B 委托收款(划回) C 国库贷记汇划业务 D 托收承付(划回) E 网银借记支付业务 7．小额支付系统业务处理办法中规定的定期借记支付业务，包括下列业务种类。( )

A 代收水、电、煤气等公用事业费业务 B 代付工资、保险金等业务 C 国库批量扣税业务 D 对公通兑业务 E 中国人民银行规定的其它定期借记支付业务

8．银行卡业务管理办法中规定发卡银行应当遵守下列信用卡业务风险控制指标。( )

A 同一持卡人单笔透支发生额个人卡不得超过2万元人民币(含等值外币) B 同一持卡人单笔透支发生额单位卡不得超过5万元人民币(含等值外币) C 同一账户月透支余额个人卡不得超过5万元人民币(含等值外币) D 同一账户月透支余额单位卡不得超过发卡银行对该单位综合授信额度的5% E外币卡的透支额度不得超过持卡人保证金的80%

9．江苏省集中代收付系统业务处理办法中规定，办理代收付业务有关当事人必须签订合同协议，代收付业务合同或协议分为那几种。( )

A 代收协议 B 入网协议 C 代付协议 D 三方合同 E 付款授权协议 10．中国人民银行对下列单位银行结算账户实行核准制度。( )

A 基本存款账户 B 一般存款账户 C临时存款账户 D 专用存款账户 E QFII专用存款账户 11．华东三一市银行汇票在下列那些省市范围内使用。( )

A 江苏省 B 上海市 C江西省 D安徽省 E福建省 12．中国现代化支付系统的主要功能特点是什么。( )

A 高效的资金清算功能 B 全面的流动性管理 C 健全的风险防范功能 D 灵活的系统管理功能 E 良好的统计分析功能

13．现代化支付系统包括( )。

A 大额支付系统 B 小额支付系统 C 支票影像交换系统 D 清算账户管理系统 E 同城清算系统 14．大额支付系统主要处理下列支付业务( )。

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A 规定金额起点以上的跨行贷记支付业务 B 规定金额起点以下的紧急跨行贷记支付业务 C 特许参与者发起的定期转账业务 D 商业银行行内需要通过大额支付系统处理的借记支付业务 E中国人民银行规定的其它支付业务

15．小额支付系统普通贷记支付业务包括下列业务种类( )。

A 汇兑 B 托收承付(划回) C 国库贷记汇划业务 D 网银借记支付业务 E 中国人民银行规定的其它借记支付业务

16、中华人民共和国票据法中规定票据上的签章为( )。

A 负责人私章 B 代理人私章 C 签名 D 盖章 E签名加盖章

17．江苏省集中代收付系统业务处理办法中规定，对代收付业务须进行安全性检查，主要包括( )。

A 签名认证 B 解密 C 用户密码 D 用户口令 E 用户权限检查 18．存款人开立基本存款账户，应向银行出具下列证明文件( )。

A 企业法人，应出具企业法人营业室执照 B 非企业法人，应出具企业营业执照 C 个体工商户，应出具个体工商户营业执照 D 外地常设机构，应出具驻在地政府主管部门批文 E 独立核算的附属机构，应出具主管部门的基本存款账户开户登记证和批文

19、洗钱是一种复杂的犯罪活动，主要体现在其具有（ ）。

A、隐蔽性； B、多样性； C、危害性； D、专业性； E、技术性。 20、金融机构反洗钱工作的原则包括：（ ）

A、合法审慎原则；B、保密原则；C、封闭管理原则；D、公开、公平、公正原则； E、与司法机关、行政执法机关全面合作原则。 21、不能作为实名证件使用的有________。( )

A、临时身份证；B、学生证；C、机动车驾驶证； D、介绍信； E、法定身份证件的复印件。 22、典型洗钱交易过程经历的三个阶段通常指（ ）。

A、开户；B、放置；C、转账； D、离析； E、归并。 23、金融机构应履行的反洗钱义务包括（ ）。

A、了解客户义务； B、大额交易报告义务； C、可疑交易报告义务； D、制定反洗钱内控制度和设立组织机构义务； E、保存记录义务。 24、下列属于可疑外汇现金交易的有哪些？（ ）

A、居民张三当日单笔存入外币现金3万美元；

B、居民李四当日在国家外汇管理局审核标准内4次存入英镑； C、居民王五当日单笔提取外币现金5万美元；

D、甲企业每逢双日下午都会在外币账户存入大量外币现金，但很少提取； E、某外商投资企业以外币现金方式到A地投资。

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25、金融机构反洗钱“保存记录”原则是指（ ）

A、保存账户资料，自开户之日起至少5年； B、保存账户资料，自销户之日起至少5年； C、保存交易记录，自交易记账之日起至少5年； D、保存交易记录，自立卷之日起至少5年。 26、向银行申请办理票据承兑的商业汇票的持票人，必须具备下列条件：（ ）

A、在承兑银行存款账户 B、资信状况良好，并具有支付汇票金额的可行资金来源 C、在银行开立存款账户 D、与出票人、前手之间具有真实的交易关系和债权债务关系。

27、目前，世界各主要国家对金融机构通过第三方履行客户身份识别义务的规定差别很大。只有少数一些国家不允许第三方代替履行该义务。如：（ ）

A、比利时 B、意大利 C、日本 D、巴西 E、法国 F、希腊

28、反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构从事反洗钱工作的人员有下列行为（ ）之一的，依法给予行政处分：

A、违反规定进行检查、调查或者采取临时冻结措施的；B、泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私的；C、违反规定对有关机构和人员实施行政处罚的；D、其他不依法履行职责的行为。 29、电子支付工具洗钱的特点是（ ）

A、隐蔽性 B、匿名性 C、网络性 D、传统性 30、银行卡业务反洗钱制度主要包括（ ）方面：

A、“了解客户”制度 B、保存记录制度 C、银行卡人民币大额和可疑支付交易管理制度 D、银行卡大额和可疑外汇资金交易管理制度

31、柜台发生的下列哪些现金支取活动属于异常大额现金（ ）

A:开户单位一日两次申请支取大额现金； B: 开户单位提取大额现金的时间出现异常变化

C:开户单位连续几个工作日提取的大额现金出现异常变化

D:开户单位一日内申请对同一收款人签发两张金额为30万元的现金银行汇票 32．《金融行动特别工作组四十项建议》规定的常规客户身份尽职调查措施有（ ）

A:确立客户身份并利用可靠的，独立来源的文件，数据或信息来验证客户身份

B:确立受益权人身份，并运用合理的手段进行验证，以使该金融机构明了受益权人的身份状况，对于法人和实体，金融机构应采用合理的措施了解该客户的所有权和控制权结构

C:获得有关该项业务的目的和意图属性的信息

D:对业务关系以及在这种业务关系的整个过程中进行的交易进行持续的尽职调查，以确保交易的进行符合该金融机构对客户及其风险状况的认识

33．《金融行动特别工作组四十项建议》规定的各国反洗钱的基本义务是（ ）

A:签署反洗钱国际公约，通过国内立法，以保证国际间反洗钱领域各个层次的合作有效开展

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