无折取款引发的风险事件案例

无折取款引发的风险事件案例

一、案例经过

近日，某支行柜员办理个人账户转账扣款业务，金额XXXX.XX元。个人业务凭证上只注明“已通知POS商户扣回银联错账款”字样。因之前POS商户“××经营部”要求更改收款账号为XXXXXXXXX0028392，而资料录入员错把账号录入为“XXXXXXXXX2653461”，导致有XXXX.XX元的POS账款清算串户，故柜员需对客户账作冲账处理，但冲账时缺提供冲账依据，触发了“无折取款”的监测模型，形成业务处理无有效依据的风险事件。

二、案例分析

从该笔风险事件分析，柜员主要对账务处理严谨性不强，在未准备充足依据的情况下直接办理个人账户转账扣款业务，在收到查询书后才补填写扣款说明及商户更改清算账号申请表与当时POS账款清算串户明细清单；同时柜员操作时，冲账方法错误应选“冲正”而错选“补记账”，造成客户账虚增一笔借方发生交易；而且冲账业务凭证缺客户签名确认，形成了冲账业务缺提供冲账依据、冲账方法有误及冲账业务凭证缺客户签名确认的风险事件，该笔业务虽然有电话录音通知客户，但是扣款凭证上缺少客户签名确认，仍然存在一定风险隐患，如日后客户有异议，容易引起银行纠纷的风险隐患。

三、案例启示

一是加强柜员业务操作培训，防患未然。错账冲正业务是银行会计核算的高风险环节，也是案件易发环节，必须严格遵守各项规章制度，让柜员熟练掌握操作流程，有效防范风险隐患。

二是加强柜员风险意识教育。作为银行从业员，应时刻保持高度警惕，清楚认识到风险是无处不在，只有严格按照各项规章制度、操作流程办理业务，才能有效规避风险。