英国是老牌的资本主义国家

英国是老牌的资本主义国家，也是现代商业银行的发祥地，创建于1694年的英格兰银行

是世界上第一家现代模式的商业银行(后成为英国的中央银行).我行代表团一行六人，于 1996年7月25日赴伦敦，进行为期两周的学习、考察活动.期间访问了伦敦国民西敏寺银行 (中国农业银行的代理行)，听取了该行有关负贵人的情况介绍，参观了伦敦《金融城》和英 格兰银行;参加了由业已退休的老银行家大卫·斯密顿先生任教的凯蒂文斯学院“商业银行 经营管理”短期培训班，并取得了结业证书。这次英国之行，使我们开阔了眼界，增长了知 识，特别是对英国商业银行的体制和运作从感性上有了初步的了解，达到了预期目的。 一、英国银行概况

英国银行体制分三部分:1、作为中央银行的英格兰银行;2、英国本国的商业银行;3, 外国在英国的银行，即外国(跨国)商业银行设在伦敦等地的分行或办事处.

英格兰银行原为私人银行，采取股份有限公司的形式，后逐步演变为发行货币、监管金 融机构的中央银行。英国财政部是它最大的股东，具有控制权，是政府管理金融机构的工具， 也是商业银行与政府之问的中介。

英国商业银行又分为两大类，一是清算银行，它们办理广泛的银行业务，服务社会各个 阶层。清算银行的客户由个人客户、公司客户和大公司(包括外国大公司及政府)组成。可 以说，它是既做“零售业务”又做“批发业务”的综合性银行，网点众多，一些著名的大银 行都是清算银行。二是商人银行，以办理投资业务为主，并提供某些专门性服务，如为公司 上市、兼并、合并提供专业性咨询服务等.商人商业还有一种职能，就是作为清算银行和中 央银行资金拆借的中介，即清算银行需要现金时，先到商人银行贴现;商人银行再持票证到 中央银行再贴现。商人银行还负责为某些大型项目和工程组织银团贷款，提供专门金融服务。 著名的英法海底隧道就是由商人银行组织100多家银行提供银团贷款完成的。

关于清算银行与商人银行的区别，斯密顿先生比喻说，前者有如一般性综合医院，后者 有如专科医院，病人在综合医院不能得到满意治疗效果时便到专科医院去就诊. 据农总行驻伦敦代表处的同志介绍，商人银行其实是主要办理投资等批发业务的专业性 银行，它主要从事金融市场业务，如外汇、股票期货、期权交易，投资咨询等。前不久因从 事衍生金融工具交易而被迫破产后被荷兰人兼并的巴林银行即其中之一。它既自营，也为顾 客代营收取佣金。由于它们从事的是风险大、数额大的金融业务，所以对招聘的员工素质要求高、待遇也好。

伦敦作为国际金融中心之一迄今已有200多年历史，奉行的是完全开放的金融政策，没 有外汇管制，资本进出完全自由，驻英外国银行可办英国银行办理的任何业务。据悉，伦敦 现有外国银行的分支机构340多家。

除银行和保险公司以外，其他金融机构主要是住房信贷协会。英国是否有农业政策性银 行?主人说过去有一个政府办的“农业抵押贷款公司”，向农民办理土地抵押等贷款，后来为 私人所有的商业银行所收购，现在没有别的政策性金融机构了。据斯密顿先生说，英国现在 没有农村或城市信用合作社。

二、英国商业银行的组织管理与业务范围

(一)商业银行的组织体系.

英国商业银行都是以私人所有为基础的股份有限公司，董事会是最高权力机构，由董事 会选聘总经理(或叫行长、又叫首席执行官)，下设人事、员工培训、装备、信贷、固定资产 管理、财务等部门。人事部门由总经理直接掌握;其他各部门的职责很明确，财务部门主要 掌管银行的现金。凡大的银行都设有经济研究所，从事有关国家或地区的宏观经济、政治和 商业形势分析与预测，并侧重对某些行业、产业的投资前景和可行性进行研究，以指导本行 业务。总经理之下设有办公室，负责全行信息调研、审计检查、行政事务等。

英国的商业银行产权呈多元、交叉的特征。一般的银行属于一个大财团控股，还可经营 其他产业，甚至以其他产业为主;有的银行财团以经营银行业为主，同时兼营其他产业。这 反映了西方银行(金融)与产业部门相互渗透相互结合的现实，也体现了现代商业银行的产 权特征。

英国的商业银行都实行一级法人制。总行下设区域性专业性分行，下设办事处即营业网 点。不管是分行或营业网点，都不是独立的经济实体，也不是核算单位，其资金由总行统一 调配，贷款(大额的)由总行统一审批;各分行均有自己的业务重点，有的主要搞存款、组 织资金;有的主要放贷款;有的主要参预金融市场业务，等等。总之，人、财、物均由总行 统一调配、统一核算、统一分配。

总行对分行、上级对下级采取下达年度(财务年度，不一定是自然年度)指标的办法，主 要是利润指标.如一个行领导连续两年完不成目标任务，就可能被免职甚至辞退。银行奉行 对存款人负责，确保存款随时兑付味对股东负责，力争取得尽可能高的股息。一个银行业绩 不好，股息率很低，股东就纷纷抛售其股票，银行就面临危机，这时董事会就要采取措施，改

聘总经理(行长);情况再坏下去，就要寻求兼并或宣告破产。并实行员工业绩与其收入及职 务升降挂钩。

(二)中央银行对商业银行的管理和调控。

二十年前，英国对商业银行的业务范围曾有诸多限制，利率也由中央银行统一规定。现 在业务已完全放开，利率也完全市场化，即由商业银行自行决定。这样有利于充分发挥金融 的作用，实现资源的优化配置和平等竞争，从而提高经济的效率和效益。 英国政府通过英格兰银行管理和调节所有金融活动，政府不直接干预金融业。英格兰银 行则主要是通过贴现(拆借)市场和再贴现利率引导商业银行通过经济手段进行调节;此外 便是遵照法律管理监督商业银行的活动，如审批银行机构的设置，监督其资产负债比例及财 务状况等。

至于中央银行实行宏观调控的存款准备金率，英国现在已经取消。原因是英格兰银行认为，只要严格执行资产负债比例管理，商业银行的支付能力便可以得到保证.商业银行只要 按负债总额的0. 5%向中央银行缴存清算基金就行了。可见，他们是真正将存款准备金当作保

证存款支付的手段，而不是将它作为宏观调控的工具来使用。

英国也没有存款保险制度。因为英国对商业银行的管理监督是严格、有效的，没有必要 再设存款保险公司，如果出现银行破产、倒闭(而又无人兼并它)，英格兰银行便按存款额的 75%赔付给存款人，但存款总额仅限于2万英磅。

英国对银行的管理最终是靠法律，即由立法机关通过的法律为最高权威，中央银行只是 执法者而已。

(三)商业银行的业务范围。

英国商业银行的业务和功能呈现出强烈的综合性、多样化。只要法律允许的，能够盈利 的，银行都可以做。而法律允许的范围很宽，几乎包括了所有金融业务。

(1)接受客户存款，包括短、中、长期存款和大额可转让存单。在英国，存款利息要纳 税，为了鼓励居民储蓄，抑制通帐，政府特许银行办理一种免税储蓄帐户，存期为5年，但 金额限于9000英磅(据说是为了照顾穷人)。

(2)发放各种贷款，包括短、中、长期贷款。

(3)提供资金转移服务。其范围包括国内和国际，手段包括传统的汇兑、支票结算，但 主要是新的电子支付和清算工具，如信用卡，直接借记或贷记客户帐户，电子汇划、电话银 行，自动付款机等。

(4)专业服务。

一是国际金融服务，主要为外汇买卖(包括自营和代理)，国际结算，进出口融资，国际 项目融资等。 二是投资。又分为非投机性、无风险投资如购买有固定利率期限的债券、存单和投机性、 有风险投资，如为股票易、以及项目投资，期货和期权交易等(即衍生金融工具交易)。 三是保险及代理业务。它们属于银行的表外业务或称中间业务，以代理收付和咨询服务 为主。

四是D单元信托。即以各种基金会的名义购买公司上市股票(每个基金会至少购买20种

以上股票)，基金会则通过发行自己的股份(单元)招揽投资者，由于其回报率一般超过存款 和债券收益，购者甚多，单元的价格一直呈上涨趋势。

五是可免税个人股票计划。一般的股息要交税，属计划内的可免税，但有一定限额。 <5)特殊融资服务。

保护代理:即供贷商将应收款项的债权转让给银行去收债。因英国的大宗贸易多采取分 期付款的方式，企业为减少收款麻烦和风险，而将债权转让给银行，实际上是一种商业票据 贴现业务。

金融租赁:可以由银行购买大型机器设备租给客户使用，用完后所有权仍属银行;也可 以在租赁期满后将所有权转移给客户。

信用卡:英国对开卡者不要求先存入款项，在一月内透支的款项当月还债也不收取利息， 超过一个月则按5%月息计收。但开卡人每年要交一笔费用给银行，同时，用卡商号要从信用

卡销售额中提取一定比例金额交给银行作为佣金，因为银行为商店的销售提供了融资。 三、商业银行的贷款分析和风险防范

英国商业银行对贷款持谨慎态度，对新贷户审查尤严，所以坏帐率很低。如国民西敏寺银行1995年信贷总额为1680亿英磅，呆帐额仅为6. 4亿，占比例很小。这是由于银行有一 套严密的评估分析和风险防范制度。 (一)商业银行贷款程序。

贷款的一般程序是:由贷款者填写申请表，经有关信贷人员调查核实后输入电脑，电脑 依照程序规定逐项打分，同时通过联网呈报总行(一定金额的贷款由总行审批)，当总分达到 一定标准时，便认为可以发放，否则不予发放。这一切均在银行内部进行，只将结果(贷与 不贷)告知贷款申请者，不说明原因和理由。如出现因调查人员失误导致贷款收不回，则该 信贷人员便可能被辞退。

贷款方式有两种:对一般个体客户或老公司客户的流动资金需要，采取在其存款帐户核 定一个透支限额的办法，当帐户余额为借方时开始计息，但不得超限额，否则课以高额罚款 并停止其透支;此外，贷户还要向银行交纳承诺费。对固定资产或项目贷款则采取逐笔审贷 办法。

(二)商业银行的信贷原则。

(1)安全性。一要严格审查贷户在本行(或其他银行)的历史记录，以判定其信誉、品 格的可靠程序;二是认真分析其贷款用途的合理性、可行性和效益情况;三是贷户有充分可 靠的抵押或担保物。

(2)流动性。商业银行存款中短期和活期居多，贷款期限要与之对应，故贷期一般不宜 过长。

(3)盈利性。包括审查贷户的盈利能力和银行发放该笔贷款的盈利情况，另外，金额小、 期限短的贷款利率要高些，反之则低。

(三)对个人贷款的审查。

首先由贷款申请者填报如下内容:<1)贷户名称。(2)现住址和居住时间，如系外地迁 来，原地址及居住时间。(3)过去和现在从事的职业。<4)收入情况、财产情况、积累情况。 (5)家庭成员及贷款者所负担的责任.(6)住房情况(自有或租用、产权情况及房屋价格)。 <7)贷款用途、目的。<8)自有资金数。(9)贷款的使用效益预测。<10)还款来源、方式。 (11)抵押或担保情况(价值、时效、变现能力、所有权证书等)。

填报后由有关信贷人员进行调查核实，并调查该申请人的品德、信用、历史表现，如贷 款用于生产、经营活动，则需同时提供前三个财政年度的经营情况资料(资产负债表、财务 和损益表等)。最后由信贷人员签注意见，输入电脑打分，然后根据贷款金额由有关人员审批。

(四)对公司贷款的审查。内容包括: <1)经营者的品德、能力，一贯表现。 (2)公司的性质和法律地位。

(3)公司经营的对象、范围、性质。

(4)贷款的用途、目的、可行性和效益预测。 (5)公司的声誉、形象和债务情况。

(6)办公楼、厂房、机器设备的价值、产权情况。 <7)技术水平和技术人员情况。 <8)财务现状和财务人员素质。

<9)贷款项目的总投资、来源及自有资金数额。 (10)抵押担保情况。 C11)公司的资金流量图。

(12)公司前三年的有关报表(主要是资产负债表和财务收支表)。

对公司贷款的审查，除与个人贷款相同部分外，还要侧重对其有关报表作如下分析: <1)流动性比率:流动性资产/流动性负债，以2: 1为正常。

<2)资产比率:负债总额/股本金(包括股票升值及积累部分)X10000e

(3)酸性测试:即流动资资产总额减半成品和库存商品价格后除以流动性负债总额，以 1: 1为正常。

<4)库存周转率(或天数):全年销售总额/(日平均库存X365)e 以上数据均要与前三年对比，方可判定该公司总的经营状况和趋势，以为贷款决策之参 考。

由上可见，英国商业银行的呆帐、坏帐贷款之所以很少，主要是银行有充分的自主权，没

有人、也不允许任何人和任何单位干预它的贷款自主权。同时，银行对抵押担保审查十分严 格并且拥有充分的处置权。例如个人住房贷款，贷款期限长达20年甚至30年，在此期间贷 款人不能按计划逐月还款是可能的，但只要超过一定宽限，银行便可以处理(拍卖)该贷户 的房屋(房产证在银行)。这一切已在贷款合同中载明，政府无权干顾，法院也只能支持银行 的做法。

四、关于农业贷款和利率政策 (一)关于对农业的贷款。

英国本土狭小，人口多，因此对农业一直很重视，商业银行也把农民作为重要的客户。英

国农民有两类，一类是拥有土地的农场主;另一类是没有土地的佃农即农业工人。农民从事 农业劳动有较大自由，农村居住环境好，所以不愿进城当工人。因此农民队伍很稳定。 商业银行对农业的贷款同样有短期和中长期之分。短期流动资金的贷款也采取在农民的