2008年证券从业发行与承销全真模拟试题（三）-中大网校

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2008年证券从业发行与承销全真模拟试题(三)

总分：100分 及格：60分 考试时间：120分

一、单项选择题(本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求。)

(1)内地企业在香港创业板发行与上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的（ ）。 A. 加% B. 30% C. 35% D. 50%

(2)（ ）的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。 A. 尽职调查 B. 资产I

C. 选聘中介机构 D. 财务审计

(3)新股发行议案经董事会表决通过后，上市公司应当在（ ）内报告证券交易所。 A. 2日

B. 2个工作日 C. 5 日

D. 5个工作日

(4)审计报告应由（ ）名具有证券相关业务资格的注册会计师签名、盖章。 A. 2 B. 3 C. 4 D. 5

(5)发行人应在其股票上市（ ）日前，将上市公告书全文刊登在至少一种由中国证监会指定的报刊及中国证监会指定的网址上。 A. 1 B. 2 C. 3 D. 4

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(6)股票承销商（ ）最多不得超过净资产的9倍。 A. 负债合计(不含客户存放的交易结算资金) B. 负债合计(含客户存放的交易结算资金) C. 资产合计(不含客户存放的交易结算资金) D. 资产合计(含客户存放的交易结算资金)

(7)发行人编制合并财务报表的，应（ ）。 A. 披露合并财务报表 B. 披露母公司财务报表 C. 披露子公司财务报表

D. 同时披露合并财务报表和母公司财务报表

(8)（ ）是将评估对象剩余寿命期间每年(或每月)的预期收益。用适当的折现率折现，累加得出评估基准日的现值，以此估算资产价值的方法。 A. 重置成本法 B. 收益现值法 C. 清算价格法 D. 现行市价法

(9)上市公司所属企业如果申请境外上市，那么最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表的（ ）。 A. 30% B. 50% C. 70% D. 90%

(10)非公开发行股票，如发行对象均属于（ ）的，则可以由上市公司自行销售。 A. 原前10名股东 B. 原前15名股东 C. 原前20名股东 D. 原前50名股东

(11)保荐人尽职调查的绝大部分工作集中于（ ）。 A. 提交发行申请文件前的尽职调查 B. 发审会前重大事项的调查 C. 发审会后重大事项的调查 D. 上市前重大事项的调查

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(12)商业银行发行金融债券应具有良好的公司治理机制，核心资本充足率不低于（ ），最近（ ）年连续盈利。 A. 5%，3 B. 4%，3 C. 4%，2 D. 5%，2

(13)公司反收购战略中，（ ）不属于保持公司控制权策略 A. 限制董事资格

B. 每年部分改选董事会成员 C. MB0收购 D. 超级多数条款

(14)可转换公司债券流通面值少于（ ）万元时，在上市公司发布相关公告（ ）个交易日后停止其可转换公司债券的交易。 A. 3 000，3 B. 5 000，3 C. 3 000，5 D. 5 000，5

(15)国有资产的产权界定应当依据（ ）的原则进行。 A. 谁投资、谁拥有产权 B. 谁经营、谁拥有产权 C. 谁授权、谁拥有产权 D. 谁管理、谁拥有产权

(16)（ ）是接受受托机构委托，负责保管信托财产账户资金的机构。 A. 受托机构 B. 信托 C. 银行

D. 资金保管机构

(17)辅导对象为首次公开发行股票的公司，具体接受辅导的为公司的董事(包括独立董事)、监事、高级管理人员及（ ）。

A. 持有3%以上(含3%)股份的股东(或其法定代表人) B. 持有3%以上(不含3%)股份的股东

C. 持有5%以上(含5%)股份的股东(或其法定代表人) D. 持有5%以上(不含5%)股份的股东

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(18)公开发行债券的发行人应当于本息支付日前（ ）日内，就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公告（ ）次。 A. 20，2 B. 10，3 C. 15，3 D. 20，3

(19)保荐人应在（ ）时向询价对象提供投资价值研究报告。 A. 累计询价 B. 询价 C. 首次发行

D. 公告招股说明书

(20)上市公司所属企业境外上市时会聘请财务顾问，财务顾问尽职调查以确保公司境外上市之后仍保持独立的持续上市地位，保留的（ ）具有持续经营能力。 A. 全部资产与业务 B. 核心资产与业务 C. 流动资产与业务

D. 核心资产与主营业务

(21)发起设立是指由发起人认购公司发行的（ ）而设立公司的方式。 A. 部分股份 B. 全部股份 C. 控股股份 D. 优先股份

(22)对于分离交易的可转换公司债券，发行后累计公司债券余额不得高于最近l期末公司净资产额的（ ）。 A. 40% B. 30% C. 50% D. 20%

(23)第9号准则附录规定的申请文件目录是对发行申请文件的（ ）。 A. 一般要求 B. 最低要求 C. 最高要求

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