《财政学》习题[1]

制不能导致资源有效配置的情况称为“市场缺陷”(Market Failure)。

从整个社会经济的角度看，市场缺陷应从三个方面来理解：（1）从微观经济的角度讲，它指现实市场机制不具备完全竞争市场所必须的条件而导致资源不能高效配置的情况。（2）从宏观经济的角度讲，在现实的市场经济条件下，由于微观上资源不能高效配置而导致的宏观上不能使经济自行趋于增长和稳定发展的情况，如失业、通货膨胀，总供求失衡等。（3）从社会经济发展的角度讲，在市场经济中，不论是完全竞争市场下资源的高效配置，还是不完全竞争市场下资源的低效配置，它们都不符合社会经济发展要求的那些情况，如收入分配的不公平。具体表现为垄断(Monopoly)、公共产品(Public Goods)、外部效应(Externality)、信息不充分(Information Failure)、经济波动、分配不公等方面。

5. 外部效应：外部效应是指某些人的经济行为影响了他人，但这些人却未承担该影响给他人造成的损失，或未获得该影响给他人带来的利益的经济现象。外部效应的存在意味着市场提供了过多或过少的某些产品，意味着资源配置的不合理。外部效应是市场机制下不可避免的一种经济现象，市场是无法解决这些问题的。外部性分为正外部性与负外部性。公共产品是具有正外部性的一个特例。

6.外部不经济：负外部效应称为外部不经济。对外部不经济(External Diseconomies)行为进行必要的限制。政府可以采用行政手段，也可以采用经济手段对外部效应进行调整，比如罚款、限制性措施等，而最可行的是财政手段。政府可以利用税收手段，比如征收污染税，限制污染的排放，对企业排放污水、废气等外部不经济行为进行约束；也可以利用财政补贴手段对外部经济行为进行鼓励，通过内在化调整保证资源得以合理配置。

7.政府缺陷和失效：由于政府决策失误；寻租行为；政府提供信息不及时甚至失真；政府职能的“越位”和“缺位”等，使得政府干预失效或称政府缺陷。

8.混合经济：混合经济(Mixed Economy)是一种由市场机制和政府调控相结合的经济。有以下一些观点：混合经济是一种社会形态；混合经济是一种混合所有制经济；混合经济是市场与政府并举的经济；多种所有制经济就是混合经济。

三、简答题

1.如何认识自然经济体制特征与政府的关系？

答：自然经济的特征：自然经济是自给自足的经济；自然经济是保守型经济； 自然经济是以简单再生产为特征的经济；自然经济是封闭型经济；自然经济中劳动者的私人劳动直接成为社会劳动的组成部分。

自然经济体制与政府的关系:（一）自然经济与政府的协调统一。农业经济发展与开明皇帝及其领导统治集团的励精图治相协调;政府政治体制的管理效能与相互制约表现出较高级的形态。（二）自然经济与政府的矛盾对立。封建政府剥夺了人的自主，限制了自然经济的发展；政府以牺牲农民利益为代价，迫使农民造反起义。

2.如何理解计划经济体制特征与政府的关系？ 答：中央计划经济的特征主要概括为如下几点：（一）国有制占主导地位（二）经济决策权的高度集中（三）生产单位从属于行政等级制度（四）市场在经济运行中的作用被抑制到最小程度（五）国家通过至上而下的命令协调经济活动（六）经济活动按照优先顺序进行

计划经济体制与政府的关系：（一）计划经济与政府的联系。1.计划经济与政府在前提要求上的一致性。2.计划经济与政府在主观愿望上的趋同性。3.计划经济与政府在管理经济上的相同性。4.计划经济还是政府进行政治、行政管理的重要基础。（二）计划经济与政府的矛盾。1.计划经济与政府在客观现实与主观愿望上存在矛盾。2.计划经济与政府在管理方法与管理范围上的差异。3.计划经济与政府在管理权力运用上的异化。

3.如何看待市场经济体制特征与政府的关系？

答：市场经济一般特征：1.平等性。2.竞争性。3.法制性。4.开放性。

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现代市场经济的五大共同特点：1.独立的企业制度。2.有效的市场竞争。3.规范的政府职能。4.良好的社会信用。5.健全的法治基础。

市场经济体制与政府的关系：

现实的市场并不能严格符合完全竞争市场的全部条件，经济学上将现实市场机制不能导致资源有效配置的情况称为“市场缺陷”(Market Failure)。

从整个社会经济的角度看，市场缺陷应从三个方面来理解：（1）从微观经济的角度讲，它指现实市场机制不具备完全竞争市场所必须的条件而导致资源不能高效配置的情况。（2）从宏观经济的角度讲，在现实的市场经济条件下，由于微观上资源不能高效配置而导致的宏观上不能使经济自行趋于增长和稳定发展的情况，如失业、通货膨胀，总供求失衡等。（3）从社会经济发展的角度讲，在市场经济中，不论是完全竞争市场下资源的高效配置，还是不完全竞争市场下资源的低效配置，它们都不符合社会经济发展要求的那些情况，如收入分配的不公平。

市场缺陷的存在表明，需要一种非市场的力量来弥补市场缺陷，矫正市场失灵。而伦理道德又难以奏效，因此，用排除法证明，这种非市场的力量只能来自政府。

政府可以提供社会经济发展所必需、而私人市场又无力或不愿提供的公共产品。政府可以通过各种政策手段来处理外部效应问题，使之内在化，调节收入和财富分配不公平的问题，将不公平的程度限制在社会容忍的范围内，调节供求在总量和结构上的均衡，促进充分就业、物价稳定、国际收支平衡和经济增长目标的实现。

为弥补市场缺陷而引入非市场力量——政府，这一理论分析，一方面从经济的角度说明了政府干预经济的依据或理由，另一方面也同时从经济的角度界定出了政府的职能范围。政府对经济的干预以及政府经济职能的界定表明：在市场经济下，社会资源的配置除了市场发挥主导性作用外，政府还发挥非主导性作用，政府与市场协调配合共同完成高效配置资源的任务。

政府可以通过各种手段来调节经济活动，以弥补市场缺陷。政府调节或干预经济活动的手段有：经济手段、法律手段、行政手段。在经济手段中，财政政策与货币政策被称为政府调控经济的左右拳。政府使用的财政工具：政府预算、税收、购买性支出、转移性支出、公债。

4. 如何认识混合经济体制特征？ 答：（一）混合经济具有双赢和多赢的效果（二）混合经济或者混合所有制经济天生具有“社会性”与“公有性”（三）混合经济的发展具有私有制公有化，市场经济计划化，雇佣劳动福利化的趋势

四、分析题

答：用户籍制度来限制城乡之间的劳动力的流动，会对社会经济运行产生不利影响。首先，市场经济体制的建立和发展，要求城乡间劳动力、资金等生产要素按照市场经济规律进行有效的配置和组合，形成全国统一的大市场，但目前我国现行的户籍管理制度，人为地把城乡人口划分为福利待遇、发展机遇、社会地位很不平等的两大社会群体，限制其自由流动，严重地障碍了全国统一市场的形成和发展。其次，户籍制度阻碍了农村剩余劳动力的合理流动，延缓了城市化的进程。最后，户籍限制使大量的劳动力滞留在农村，不利于农业劳动生产率的提高以及农民收入的增加，同时也抑制了整个社会消费需求的增长。

同样，运用就业限制的方法，不但会造成社会总产出的损失，而且还会造成分割的劳动力市场，不利于统一劳动力市场的形成与发育，不利于下岗职工就业观念的转变。事实上，就业限制政策很难执行，因为在市场经济条件下，企业在同等情况下会优先选择成本低的劳动力，如果进城打工的农民工成本低，就会被优先使用。要确定为数众多的企业中雇佣的劳动力究竟是城市居民还是农民工，不论是信息成本还是监督成本都很高。

促进农村剩余劳动力流动中外部性问题内部化的对策建议 （1）要赋予农村流动人口完整的进城谋生权

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就一般而言，外部性都是在产权未能很好的界定的情况下产生的。只要产权界定清楚，人们就可以通过交易、谈判甚至法律等方式来实现外部性问题的内部化。我国是典型的二元经济国家，长期以来，在二元经济结构的基础上形成了二元社会结构，户籍制度把劳动力市场分割为城市和农村两个部分，严格限制了农村劳动力的自由流动，这其实就是对劳动者自身劳动力处置权的一种否定，否认了农村劳动者对劳动力产权的完整性。因此，我们首先要赋予农村流动人口进城谋生的权利。当农民拥有完整的进城谋生权后，农村流动人口将会拥有与城市居民相同的生产、生活、择业等自由，农村流动人口也会逐渐成为城市人口的一部分，我们要充分认识到农民工进城务工经商是扩大农民就业和增加农民收入的重要渠道，是推进城镇化必然要经历的过程。

（2）采用补贴的方法促进外部性问题的内部化

采用补贴的办法来促进外部性问题的内部化，要明确两点，即资金的来源及补贴的对象。资金来源可分为两大部分，一部分由政府财政支出，因为农村剩余劳动力流入城市会给城市带来巨大的产出效应，企业产出增加，国家的税收也必然随之增加，因此政府应该由财政支出一部分资金作为补贴资金。另一部分应该来源于农村剩余劳动力流动带来的积极外部性的惟一受益群体——资本所有者，政府应该对雇佣农村剩余劳动力的企业征收专门的税收作为补贴税金。而补贴的对象则是城市公共物品、流入城市的农村劳动力和城市下岗职工。具体的补贴办法如下：

一是将部分资金用于小城镇基础设施建设，提高小城镇社会服务质量，吸引大量农村剩余劳动力向小城镇集聚，从而减缓大城市的就业压力。劳动力的流动是与资本的流动分不开的，当资本流向小城镇时，劳动力也会随之向小城镇流动。

二是将部分资金用于城市自身基础设施建设，增加城市公共物品的供给，增强城市对劳动力的吸纳能力。

三是将部分资金用于农民工的教育、职业培训，提高农民工的自身素质。高素质的劳动力对城市的贡献远远超过一般普通劳动力的贡献程度，据资料显示，我国80％～90％的农民工没有特殊技能，只能在劳动密集型部门就业。由于非技术劳动力与资本之间的替代弹性比技术劳动力与资本之间的替代弹性高得多，没有特殊技能的劳动力很容易被资本所取代，这不仅将使农民工在资本日趋密集的当今时代难以就业，而且会加剧他们与同样没有特殊技能的多数下岗职工之间的就业竞争。

四是给下岗职工进行一定的补贴。按市场经济自由竞争的原则，农民工给城市居民就业带来的外部性是竞争的必然结果。但是由于下岗职工再就业问题与国有企业改革密切相关，是较为特殊的问题之一，所以政府特别关注，并在事实上进行了干预。但正如上面分析所显示的，采取户籍限制和就业限制来矫正外部性是得不偿失的，恰当的方法应该是用补贴资金创造出新的就业岗位，为下岗职工建立完善的社会保障体系，保障其基本收入，将补贴资金的一部分作为培训经费来提高其劳动技能，增强其再就业能力，并努力完善就业市场，提供就业信息，尽量通过市场来配置下岗职工的流向。

通过以上方法来矫正农民工进城所产生的外部性问题，不但可以避免上述的不利影响，还可以促进农村剩余劳动力的自由流动，实现资源的优化配置。同时，有利于加快我国的城市化进程，使我国经济发展进入一个良性运转的轨道上来。

五、论述题

经济形态改变的条件如何判断，经济形态决定政府，还是政府改变经济形态，谁为主，谁为辅，谈谈你的看法。

答：马克思在他的巨著《资本论》第一版序言中指出，社会经济形态的发展是一个自然历史过程。西方现代经济学的鼻祖马歇尔也曾形象地借用“自然界不能飞跃”这句格言，来表述经济进化是渐进的。没有昨天就没有今天和明天。人类发展过程中的一切创新，总是不能离开已有文明提供的基础。只有那些真正推动了经济社会向前发展演进的创新和变革，才具有革命的历史的意义。因此，当我们处在新旧经济时代交界区，探索如何在网络社会中生存和发展的时候，不能

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不抱有这种历史的观念。

二十世纪对社会经济形态演变进行了深入考察且具有盛名的诺贝尔经济学奖获得者，美国人道格拉斯·诺思认为，推进经济社会形态演进的两个重要因素是技术创新和制度创新，经济社会形态演化过程实际上就是技术变迁和制度变迁的过程。

第三章 财政分配的理论依据与方法

一、选择题 1、在市场经济的条件下，政府的必要职能主要是克服市场失灵和促进社会公平。在此基础上，对政府职能有“小职能”、“中职能”和“（ ）”三种表述。

A.大职能 B.积极职能 C.全职能 D.宏观职能 2、下面哪一项不是萨缪尔森的政府经济职能观。

A. 为市场经济确立法律框架，即政府的首要职能是确定市场准则。 B. 影响资源配置以改善经济效率。 C. 制定改善收入分配的计划。 D. 促进教育。

3、下面哪一项不是斯蒂格利茨的政府职能观。 A.促进教育。 B.促进技术改善。 C.支持金融。

D.通过宏观经济政策来稳定经济。

4、下面哪一项是道格拉斯·诺思的政府经济职能观。

A.投资基础设施建设，既包括制度建设也包括道路通信体系的建设。 B.防止环境恶化。

C.政府制定合理的产权制度，并把自己的行为纳入制度化轨道。 D.建立和维护社会保障体系，包括基本健康服务的提供。 5、下面哪一项不是“职能”的特性。 A.内在的 B.客观的 C.稳定的 D. 具体的

6、下面哪一项不是“作用”的特性。 A.抽象的 B.外在的 C.主观的 D.显性的。

7、下面哪一项不是公共需要的特征。 A.共同的需要。 B.具有排斥性。 C.具有竞争性。

D.既具有正的外部效应 ，也具有负的外部效应。 8、下面哪一项不是反映的公共产品提供的非竞争性。 A.市场上无法通过竞争方式提供这些公共产品与服务 B.供给方面通常由政府垄断

C.需求方面人与人之间无须为争夺公共品的消费权而竞争 D.在技术上不可行

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