会计作业

实收资本 800000 0 83000 要求：（1）根据上述资料计算每个账户的未知数额并填入表中。 （2）按账户发生额试算平衡法进行试算平衡（列出计算过程） （二）根据经济业务填制有关记账凭证（收、付、转） 1：根据下列经济业务，填制有关的记账凭证：

（1）2012年1月4日从银行提取现金500元备用。

收款凭证

借方科目 年 月 日 ×字第×号 借或 金 额 摘要 贷方总账科目 明细科目 贷 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 ? 合 计 财务主管×× 记账×× 出纳×× 审核×× 制证×× 付款凭证

贷方科目 年 月 日 ×字第×号 借或 金 额 摘要 借方总账科目 明细科目 贷 ? 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 合 计 财务主管×× 记账×× 出纳×× 审核×× 制证×× （2）2012年1月20日厂部职工张某出差归来，报销差旅费650元，余款以现金退回（原借支差旅费700元已入账）。

付款凭证

贷方科目 年 月 日 ×字第×号 借或 金 额 摘要 借方总账科目 明细科目 贷 ? 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 合 计 财务主管×× 记账×× 出纳×× 审核×× 制证×× 转账凭证

年 月 日 ×字第×号 摘要 总账 明细 ? 借方金额 ? 贷方金额 科目 科目 合计 财务主管×× 记账×× 出纳×× 审核×× 制证××