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信息化项目规划

三、采购部分 （一）采购计划

业务编号 业务流程简述 流程适用范围 相关岗位及权限 PU-001 业务名称 采购计划编制 物控部根据审核确认后的销售订单、物资需求订单，综合考虑库存结存、损耗率等运算因素，进行规划生产计划，采购计划，进行下达生产订单。 采购计划、生产订单编制 岗位 车间设计员 物控部 车间主管 需求录入 规划运算 审核确认 系统操作 权限 录入、审核、记账 具体工作流程 相关部门或岗位 车间设计员 根据工艺 卡算料 销售部门 销售订单 产品结构 物控部 库房记账 用料预测 审批 库存现存量 安全库存量 MRP运算 车间审 批 生产计划 采购计划 生产订单 生产订单 采购流程 重要提示：

根据实际生产需要定制采购计划：

存货采购量＝生产需用量－库存现存量＋最低库存量

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（二）普通采购业务

业务编号 业务流程简述 流程适用范围 相关岗位及权限 PU-002 业务名称 采购业务 普通采购业务处理 适用于原材料、委外加工（包工包料）采购结算。 岗位 采购内勤 物控部 库房 财务成本核算 财务往来 订单审核 采购入库单 记账、制单 进行付款 系统操作 采购订单、采购到货 录入 权限 增加、审核 填加、 结转采购成本 往来付款 相关部门或岗位 采购员 采购任务 总 调 检验 库房 财务 具体工作流程 采购订单 审核采购合同 到货单 审核订单 进行质检 暂估处理 入库单 入库成本 采购发票 结算 付款处理 业务描述： 1、 物控部调度人员对规划的采购计划进行调整，打印后经部门经理签字确认审核后将采购

计划下发采购部门执行；

2、 采购部门根据物控部调度人员下发的采购计划，进行对外的询价、订货，在【采购管理】

模块参照采购计划录入采购订单；采购订单经手工的合同审批手续（具体审批流程参考公司相关采购合同管理规定）完毕后，由物控部调度人员在【采购管理】模块内对采购订单进行审核。

3、 库房记账人员在【库存管理】模块参照采购订单生成采购入库单打印（一式5联，财务、

库房、物控部、采购），库房管理人员点收实物后手工在采购入库单上进行签字确认，由仓库主管在【库存管理】模块内对采购入库单进行审核，财务材料成本会计核算采购

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成本。

5、采购发票（货物增值税专用发票、货物普通发票、运费发票等）收到后，采购部门在【采购管理】模块进行录入；所有的采购发票到齐后，财务往来会计在【采购管理】模块进行采购结算，核算材料入库成本，根据采购发票在【应付账款】模块作付款或挂账处理；如果月末未作采购结算处理，则系统自动记录为暂估入库。

操作要点：

1、对于所有的采购业务必须有采购订单，对紧急采购可以先行入库领用，再进行补入库手续的处理。

2、对于生产车间的五金、备件、工具，由各生产车间根据生产需要到库房进行领料，库房管理人员根据实际的库存量、及安全库存量提出采购申请，采购后手工填制入库单，根据库房的采购入库单和采购发票，采购部门到财务部进行直接列账处理，不走正常的采购流程。 重点提示：

采购结算必须所有的采购发票（运杂费、货物发票等）到齐后，财务材料成本会计才能做采购结算处理。

采购业务财务核算处理：

业务流程 系统操作 财务核算处理 同步流转单据 采购入库 在库存管理模块录入 借：原材料 采购入库单 未做结算 存货核算模块进行记账 贷：应付暂估款

采购入库 在库存管理模块录入 借：原材料 采购入库单

结算后 存货核算模块进行记账 贷：物资采购 采购结算 采购发票在采购管理模块录入 借：物资采购 采购发票

存货核算模块进行记账 应交税金---应交增值税—进项 贷：应付账款

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（三）采购退货业务流程

业务编号 业务流程简述 流程适用范围 相关岗位及权限 库房 财务成本核算 财务往来 PU-003 业务名称 采购退货业务 采购退货业务处理 适用于采购物资进行采购到货检验不合格品退货、生产过程发现不合格退货处理。 岗位 采购人员 采购入库单 记账、制单 进行付款 系统操作 采购订单、采购到货 录入 权限 填加、 结转采购成本 往来付款 采购部 检验部门 质检单 库 房 红字采购入库单 财 务 结算，冲成本 具 采购退货 体工作红字采购发票 流程 冲销应采购退货分为入库前检验不合格退货和入库后进行退货两种情况。

1、 入库前发现检验不合格品：由库房人员通知采购部门与供应商联系进行退货或换货：如

果是换货处理并且换货时间很快则可以不做处理；如果是退货处理，则由采购部门直接修改【采购管理】模块中到货通知单到货数量。

2、 （1）入库后但未结算前发现不合格品：库房管理人员将不合格品进行挑选，通知采购

部门与供应商联系进行退货或换货，则采购部门在【采购管理】模块录入采购退货单（报物控部、财务、库房），实物出库后，库房记账人员在【库存管理】模块参照采购退货单生成红字采购入库单，库房管理人员进行签字确认后传财务、采购、物控部；财务材料成本会计在进行采购结算时红蓝入库单一起进行结算处理。

（2）入库后已经结算发现不合格品：库房管理人员将不合格品进行挑选，通知采购部门与供应商联系进行退货或换货，则采购部门在【采购管理】模块录入采购退货单（报物控部、财务、库房），实物出库后，库房记账人员在【库存管理】模块参照采购退货单生成红字采购入库单，库房管理人员进行签字确认后传财务、采购、物控部；采购部门收到供应商的红字发票后，在采购管理模块根据红字采购入库单生成红字采购发票，进行相关的账务处理；财务材料成本会计在进行采购结算时红字采购入库单和红字采购发票一起进行结算处理；财务往来会计依据红字采购发票在【应付账款】模块进行冲减应付款处理。

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