投资银行业务尽职调查管理办法

12 近三年（【】年－【】年）及当期的主要关联交易的增减变动及其原因 13 关联交易会计处理方法 14 财务审计机构关于关联交易的意见 15 律师关于关联交易的意见 四 高管人员 （一） 高管人员名单（填写表【12】） 表12 发行人高管情况 序号 姓 名 职务 持股情况 关联单（万股） 位 任职情况 领薪单位及年薪（万元） 对外投资情况 （二） 高管人员任职情况及任职资格 1 公司章程规定的高管任免程序和内部人事聘用制度 2 聘任高管的三会文件或其他公司内部决策记录文件 3 高管人员任职资格需经监管部门核准或备案的，相关的批准或备案文件。 4 高管人员的任职是否符合法律、法规规定的任职资格，聘任是否符合公司章程规定的任免程序和内部人事聘用制度 5 高管人员相互之间是否存在亲属关系 （三） 高管人员的经历及行为操守 1 高管人员个人履历资料 2 高管人员曾担任高管人员的其他上市公司的财务及监管记录 3 是否存在违法、违规行为或不诚信行为及相关的声明 4 是否存在受到处罚和对曾任职的破产企业负个人责任的情况及相关的声明 5 发行人与高管人员所签定的协议或承诺文件及其履行情况 （四） 高管人员胜任能力和勤勉尽责情况 1 发行人高管人员曾担任高管人员的其他公司的规范运作情况以及该公司经营情况 2 高管人员尤其是每名董事投入发行人业务的时间 3 与董事长、总经理、财务负责人和董事会秘书关于下列问题的看法 a 发行人所处行业的基本情况及发展趋势； b 发行人的发展战略、经营理念和经营模式、业务发展目标以及历年发展计划的执行和实现情况 c 与竞争对手比较，发行人的竞争优势和劣势 d 发行人经营中存在的主要问题和风险，有何解决措施 e 对公司治理结构及内部控制情况的评价 f 在扩大市场份额、开拓客户方面有何措施 g 如何保证经营计划及财务计划的有效实施 h 如何使用募集资金 i 发行人上市的主要目的 (五) 高管人员薪酬及兼职情况 1 发行人为高管人员制定的薪酬方案、股权激励方案及其执行情况 2 高管人员最近一年（【】年）从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享受的其他待遇、退休金计划等 3 高管人员在发行人内部或外部的兼职情况 4 高管人员兼职情况是否会对其工作效率、质量产生影响 （六） 高管人员变动 1 近三年（【】年－【】年）及当期的高管变动情况 2 变动原因 3 变动程序是否符合章程和公司其他制度规定 4 是否存在控股股东或实际控制人干预发行人董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况 （七） 高管人员持股及其它对外投资情况 1 高管人员及其近亲属以任何方式直接或间接持有发行人股份的情况，近三年所持股份的增减变动以及所持股份的质押或冻结情况。 2 高管人员的其它对外投资情况，包括持股对象、持股数量、持股比例以及有关承诺和协议 3 高管人员及其直系亲属是否存在自营或为他人经营与发行人同类业务的情况 4 高管人员及其直系亲属是否存在与公司利益发生冲突的对外投资 5 高管人员及其直系亲属是否存在重大债务负担 6 高管人员及其直系亲属就上述问题的声明与承诺