中小企业信用担保体系研究

中小企业信用担保体系研究

摘要：2008年金融危机后，融资难、贷款能力弱已成为制约我国中小企业发展的重要因素。本作品通过研究不同国家和地区的信用担保体系，探索信用担保体系的运行机制和结构，从中得出可供我国信用担保体借鉴的经验教训，为我国中小企业的融资问题寻求突破口。

关键词：中小企业 融资问题 信用担保 国外经验 运行机制

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目录

一 中小企业在经济中的作用以及融资问题

（一）中小企业在经济发展中的作用???????????? 4 1. 中小企业的界定标准????????????????? 4 2. 中小企业在国民经济中的作用????????????? 5 （二）中小企业的融资难问题??????????????? 7 1. 中小企业融资渠道分析???????????????? 7 2. 中小企业贷款困难的现状及原因分析?????????? 8 3. 中小企业贷款难问题的理论分析???????????? 9 二 信用担保体系

（一）中小企业信用担保体系简介????????????? 11 1. 信用担保体系的组织模式??????????????? 11 2. 信用担保体系的运作模式??????????????? 12 3. 信用担保的其他相关内容??????????????? 13 （二）部分国家和地区的信用担保体系??????????? 15 1. 日本的信用担保体系????????????????? 15 2. 美国的信用担保体系????????????????? 18 3. 台湾的信用担保体系????????????????? 20 三 我国信用担保体系存在的问题以及发展建议

（一）我国信用担保体系存在的问题???????????? 22 （二）发展我国中小企业信用担保体系的几点建议?????? 23

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一、

中小企业在经济中的作用以及融资问题

（一） 中小企业在经济发展中的作用

1.中小企业的界定标准（以中国、日本、美国、台湾地区为例）

对于中小企业的界定，不同国家的标准各不相同，原因在于企业处于动态的发展过程中，很难用统一的标准对企业规模进行划分。更重要的是各国的经济发展水平不一，数量众多的中小企业的信息难以统计完全。目前，世界各国对中小企业的界定主要依据企业人数、实收资本数额、一定时期内销售额三个标准，只是有的采用其中的一项或两项。

日本确认中小企业不同行业采用两项指标:资本数额和职工人数，其中制造业等行业的资本金为3亿日元以下，批发业的资本金为1亿日元以下，零售业的资本金为5000万日元以下，上述三类行业的职工人数分别为300人、100人、50人。服务业的资本金为5000万日元以下，职工人数为100人。

而美国的中小企业划分标准中，批发业是职工人数100人以下，零售业和服务业是销售额650万美元以下，农业企业的销售额在75万美元以下。但是，也有一些行业不采用这个标准，而是把年平均收入在75万至2850万美元之间，雇用工人人数在100人到1500人之间的企业统称为小企业。

台湾地区的中小企业标准是：制造业、营造业、矿业及土石采取业实收资本额在新台币八千万元以下或经常雇用员工数未满二百人者。农林渔牧业、水电燃气业、批发及零售业、住宿及餐饮业、运输仓储及通信业、金融及保险业、不动产及租赁业、专业科学及技术服务业、教育服务业、医疗保健及社会福利服务业、文化运动及休闲服务业、其他服务业前一年营业额在新台币一亿元以下或经常雇用员工数未满五十人者。

我国的中小企业标准数度变更，下面是我国2003年颁布的中小企业标准

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2. 中小企业在国民经济中的作用

对于每个国家来说，中小企业都是其经济的不可或缺的部分。中小企业在促进科技进步、增加就业、发展国际贸易、促进市场竞争等方面有着不可替代的作用。中小企业在数量上处于绝对优势，雇佣着一国绝大多数的劳动人口。下图为部分国家的中小企业概况。

表1.1-2 各国中小企业概况 国家 中小企业数/企业总数 中小企业提供 的就业机会 美国 日本 欧盟 中国

中小企业产值 /GDP 51% >50% 54% >60% 98.8% 99.0% 99.8% 99.8% 4

>52% >78% 60% >75%