财务部内部管理及工作流程规范

www.3722.cn大量管理资料下载 6、报销工作流程

附：借款单复经办人贴票、填写报销单 印件 特殊交通工具审批单 招待费审批单 主管会计复核 出差审批单 部门经理意见 主管副总意见 财务总监审核 执行总裁审查 总裁裁决 总裁不在时，由其授权人审批 补签 出纳付款 会计记账

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www.3722.cn大量管理资料下载 7、 赊销控制流程图 对于违反合同或协议的有关单位，通过协商或申请法律授助。 同时对该单位取消账期

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业务部门上交客户的资信调查表 公司资信评估小组审核并按信誉程度裁决，确定可放账的单位和账期等有关条件，并与该单位签订有关合同或协议 业务部和财务部根据公司签订的合同或协议在许可的账期内可放账 账期到，财务部负责收款，业务部协助催收。月末财务部同业务部核对账务 财务部将回款情况编表上报公司，便于公司资信评估小组确定是否继续给予账期或调整账期条件