证券从业资格考试公共基础知识要点

方式转让，而无记名股票的转让较为简单和方便，原持有者只要向受让人交付股票便发生转让的法律效力。 20. 每股收益等于公司净利润除以发行在外的总股数。

21. 股东权利是一种综合权利，包括资产收益、重大决策、选择管理者。

22. 股票可以交易，但不能退股。

23. 境外上市股票以人民币标明面值，以外币认购。 24. 股东因持有股票而享有股东权，这是一种综合权利。

25. 股东权利中最首要的是可以以股东身份参与股份公司的重大事项决策权。

26. 股票只是把已存在的股东权利表现为证券的形式。 27. 股票是证权证券。

28. 发起人股票，应当标明“发起人股票”字样。 29. 红筹股不属于外资股。

30. 红筹股是指在中国境外注册、在香港上市但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票。

31. 境内居民个人与非居民之间不得进行B股协议转让。

32. 股票的收益来源可分为两类：一是来自股份公司，二是来自股票流通。

33. 红筹股已经成为内地企业进入国际资本市场筹资的一条重要渠道。 34. 境内上市外资股采取记名股票形式、以外币认购、境内居民个人与非居民之间不得进行B股转让协议。

35. B股以人民币标明面值，以外币认购。 36. 记名股票可以一次或分次缴纳出资。 37. 无记名股票在认购时要求一次缴纳出资。

38. 股权分置改革方案获得相关股东会议表决通过，公司股票复牌后，市场称这类股票为G股。

39. 优先认股权是指当股份公司为增加公司资本发行新股时，原普通股股东享有的按其持股比例、以低于市价的某一特定价格优先认购一定数量发行股票的权利。

40. 对股份公司而言，发行优先股票的作用既可以筹集长期稳定的公司股本，又可以减轻利润的分派负担。

41. 外资持股是指境外股东持有的上市公司的股份。其中，又分为境外法人持股和境外自然人持股两类。

42. 我国《证券法》规定，社会募集公司申请股票上市的条件之一是向社会公开发行的股份达到公司份总数的25%以上。公司股本总额超过人民币4亿元的，向社会公开发行股份的比例为10%以上。 43. 外资股按上市地域可以分为境内上市外资股和境外上市外资股。 44. “证权”证券是权利的一种外在物化形式，它是权利的载体，权利是已经存在的。

45. 无记名股票也称不记名股票，与记名股票的主要差别不是在股东的权利大小方面，而是在股票的记载方式上。

46. 我国的股权分置是指A股市场上的上市公司股份能否在证券交易所上市交易，被区分为非流通股和流通股。

47. 股票不是一种现实的资本，股份公司通过发行股票筹措的资金，是公司用于营运的真实资本。

48. 股票分割又称拆股、拆细，是将1股股票均等地拆成若干股。 49. 普通股票股东的义务：公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任；公司股东不得滥用股东权利损害公司或共他股东的利益；公司的控股股东不得利用其关联关系损害公司利益；公司的实际控制人不得利用其关联关系损害公司利益。

50. 红筹股是指在中国境外注册，在我国香港上市但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票。

51. 有面额股票特点：可以明确表示每一股所代表的股权比例；也可以为股票发行价格的确定提供依据。

52. 股票是资本证券，独立于真实资本之外，是一种虚拟资本。 53. 普通股股东行使剩余资产分配权的先决条件是公司解散清算。 54. 股票的账面价值又称股票净值或每股净资产，其高低对股票交易价格有重要影响。

55. 分析公司财务状况，重点在于研究公司的盈利性、安全性、流动必性。

56. 股东虽然是公司财产的所有人，享有种种权利，但对于公司的财产不能直接支配处理，所以股票是债权证券、证权证券、要式证券。

57. 我国对个人投资者获取上市公司现金分红适用的利息税率为20%，

目前减半征收。

58. 现代股份制公司主要采取股份有限公司和有限责任公司两种形式，只有股份有限公司才能发行股票。

59. 累积投票制是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。

60. 某股份公司因破产进行清算，公司财产在支付完破产费用后，其偿付的优先顺序依次是债权人、优先股股东、普通股股东。 61. 境内居民个人与非居民之间不得进宪B股的协议转让。境内居民个人所购B股不得向境外转托管。

62. 股票所载有权利的有效性是始终不变的，它是一种无期限的法律凭证。

63. 股票价格的变动通常比实际经济的繁荣或衰退领先一步，因此，股票价格水平已成为经济周期变动的灵敏信号或称先导性指标。 64. 境内居民不可以用外币现钞从事B股交易。

65. 境内居民可以用外币现钞存款、境外汇入的外汇资金、现汇存款从事B股交易。

66. 行业分类依据主要是公司收入、利润的来源比重。

67. 可以对境内上市外资股进行投资的是：外国的自然人、法人和其他组织；我国香港、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织；定居在国外的中国公民；境内居民个人（用现汇存款、外币现钞存款及从境外汇入的外汇资金）