我国中小企业 国际贸易融资问题的研究

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次贷危机以来全球经济进入大萧条时期，并由此引发一系列全球货币危机、全球债务危机、全球银行危机，直到现在国际经济仍然没有彻底回暖。再次背景下中国也受到巨大冲击特别是从事进出口的中小企业。部分中小企业由于自身经营规模有限、资金底子薄弱、危机应对措施不到位、货款迟迟难以回笼、遭遇下游客户信贷危机导致经营困难，不能按时归还银行贷款，信用证到期难以正常付款，增加银行资产不良率。由此导致银行为防范信贷风险而重新制定融资新标准，而大多数中小型外贸企业难以达标，想要获得银行融资则十分困难。

四、我国中小企业国际贸易融资中存在的主要问题 （一）缺乏有效的融资体系和法律保障

中国政府出台的一些法律法规例如：《中华人民共和国中小企业促进法》、《关于加强中小企业信用担保体系建设的意见》等，这些法规政策的实施在一定程度上缓解了中小企业融资难的现状，但与我国中小企业对国家经济所做贡献相比，其融资现状与其地位还很不匹配，难以满足中小外贸企业的融资需求。当前我国也尚未建立起完整化系统性的中小企业融资服务体系，信用担保机构也未能充分发挥其应有的作用，缺乏以小型、地方性金融机构为主载的中小外贸企业发展金融体系。 （二）融资方式单一，融资产品创新性不足

就目前看来我国中小企业国际贸易融资方式主要是以商业银行的间接融资为主，即通过商业银行作为中介筹集资金。当今国际贸易方式出现多样化、贸易规模也更大，单一的融资方式显然已经不再适应当今社会的发展需求。虽然一些企业开始尝试使用多种融资方式，但是在实际应用中，仍是按照传统的融资方式（即信用结算和融资相结合）进行。 （三）融资门槛高、难度大

虽然现在大多数银行对中小企业的融资条件都有一定程度的放宽，但是出于风险与危机意识的考虑，他们并不太愿意将大量资金借给中小企业，所以在实质上国际贸易融资困难并没有得到解决。而且我国目前的货币市

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场还不够完善，比如中小企业要想通过证券市场进行直接融资的门槛很高难度也非常大。深圳证券交易税等中小企业上市板对企业的业务体系、经营能力、财务指标等各个方面否有硬性要求，相比起大型企业中小型企业能在证券市场上募集的资金少之又少。 （四）中小企业自身实力不强

我国中小企业总体信誉度较低, 主要表现在: ( 1) 企业财务管理混乱, 会计信息失真, 数据缺乏真实性、客观性,虚帐假帐普遍存在, 并且成为行业的潜规则。( 2) 产品结构和组织结构存在不合理性（例如低水平重复建设等问题）,产品科技含量不高。 ( 3)企业经营管理水平低、技术设备落后、产品质量参差不齐。( 4) 企业缺少高精尖的专业人才，在银行业务更新不断、品种不断变化的情况下无法有效地判断整合资源，发挥自己的优势。

五、我国中小企业增强国际贸易融资能力的对策

（一）提高企业的经营管理水平, 建立健全的财务管理制度

中小企业要尽快建立起适应市场经济需要的经营管理模式, 吸收专业性的管理和技术人才。要加强财务管理制度, 建立财务预决算制度。配备精通财务的专业人员, 完善财务管理制度, 建立健全内控制度, 加强资金使用、周转和财务核算方面的管理。 （二）完善中小企业的担保机制

我国应建立起各种各样的担保体系来降低银行的借贷风险，增加科技型中小企业贷款的机会。 主要包括：一是建立全国性中小企业信用担保机构。 主要依靠财政注入资金和向社会发行债券融资，由政府出面设立永久性机构。 二是建立地方性的信用担保机构。 可由地方政府、 金融机构和企业共同出资组建，如成立专门为中小企业提供信用担保的政策性机构，也可鼓励中小企业自发组建互助担保机构，还可鼓励各种经济成分的资本参与担保司投资，逐步形成由全国性、 区域性和社区性担保机构组合而成的多层次中小企业信用担保体系

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（三）适应中小企业需要, 不断拓宽间接融资渠道

银行信贷仍然是中小企业融资的首选, 而政府调整商业银行战略, 应把支持中小企业发展、不断拓宽间接融资渠道放在首位, 使商业银行尽快真正打破国家、国有银行、国有企业三位一体的扭曲的金融资源配置结构, 完善专门的中小企业信贷部, 建立一套专门适合中小企业发展的信贷管理体制; 针对中小企业量多面广、分散化、多样化等特点, 适当延伸贷款审批权限, 简化审批程序, 缩短审批周期, 提高审批效率, 改进和完善信贷激励和约束机制。调整商业银行战略的同时, 国家也要出台相应的针对中小企业贷款的基准利率和利息率等。在发挥国有商业银行提供资金的主渠道作用的同时, 还要不断发展和壮大现有中小金融机构和不断发挥民间资本优势。政府可通过对现有运行良好的中小金融机构进行公司制改造, 加快农村信用社的重组、规范、转制, 对部分暂时出现支付困难的城市中小金融机构进行清产核资, 出台允许并鼓励民营资本和国外金融资本参股中小金融机构等措施, 发展和壮大我国中小金融机构的实力, 通过立法来鼓励民间资本的发展。另外, 政府还可以通过建立中小企业担保基金, 为解决我国中小企业贷款问题和扶持中小企业的发展。 （四）支持中小企业发展, 不断扩大直接融资规模

建立适合中小企业特征的资本市场体系, 加快创业板的推出, 加快培育中小企业, 鼓励中小企业发行股票融资、进行集合债券融资等。第一, 要加快建立和完善服务于中小企业, 进行直接融资的创业板市场。创业板融资渠道的开启无疑给广大无缘国内主板市场融资的中小企业, 带来低成本直接融资的福音。第二, 进一步发展中小企业债券市场（捆绑发债）。。第三, 推动建立以民间投资为主的风险投资体系, 完善风险投资的准入与退出机制, 鼓励组建民间投资公司和职工互助投资基金。第四, 以政府财政出资为主设立中小企业发展基金、技术创新基金, 主要用于中小企业贷款贴息、创业资助、技术创新支持以及出口补贴等。第五, 创新适合中小企业采用的金融工具, 便利中小企业融通短期资金。

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湖南商学院北津学院学年论文评审表

姓 名 邓泳 系部 经济系 专业班级 学号 国贸物流1121 110122171 题 目：我国中小企业国际贸易融资问题的研究 评 审 意 见 指导教 师签名 指导教 师职称 成 绩 评审时间： 年 月 日

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