分行NRA账户国际贸易融资业务实施细则(试行)模版

x分行NRA账户国际贸易融资业务实施细则（试行）

第一章 总 则

第一条 为促进我行国际贸易融资业务发展，满足市场需求，规范业务操作，防范业务风险，根据《国家外汇管理局关于境外机构境内外汇账户管理有关问题的通知》、《人民银行关于境外机构人民币银行结算账户开立和使用有关问题的通知》、《x银行国际贸易融资业务管理办法》《x银行国际贸易融资业务操作规程》、等相关制度办法及人民银行、外汇管理局、总行相关规定，结合我行业务实际，制定本实施细则。

第二条 本实施细则所指的NRA客户（NON-RESIDENT ACC OUNT，非居民账户）是指在我行开立境外机构境内外汇账户和境外机构人民币银行结算账户的客户。

境外机构境内外汇账户（NRA）指境内银行为境外机构开立的境内外汇账户。境外机构人民币银行结算账户指的是以人民币为币种的境内银行为境外机构开立的银行结算账户。

NRA账户的开立和使用应该按照《国家外汇管理局关于境外机构境内外汇账户管理有关问题的通知》（汇发〔2009〕29号）、《人民银行关于境外机构人民币银行结算账户开立和使用有关问题的通知》（银发〔2012〕183号）等银行账户管理制度办理相关业务。

第三条 本操作规程所指的NRA账户国际贸易融资业务是指NRA客户在我行办理的仅限于进口信用证及其项下融资、出口押汇、出口票据贴现以及福费廷等国际贸易融资业务（办理低信用风险业务、以银行为风险主体的业务除外）。

第四条 NRA客户信用等级评定执行《关于印发＜x银行信用风险内部评级管理办法＞和＜x银行非零售客户信用等级评定

实施细则＞的通知》（x规章〔2014〕36号）规定。

第五条 NRA客户分类可参照为其提供连带责任担保的境内关联公司分类结果直接认定。

第六条 NRA账户国际贸易融资业务纳入客户授信管理，占用境外机构的境内关联企业授信额度（办理低信用风险业务、以银行为风险主体的业务除外）。

第七条 单笔NRA账户国际贸易融资业务审批按照相应国际贸易融资业务品种的权限办理。

第二章 职责分工

第八条 NRA账户国际贸易融资业务按照《x银行法人客户信贷业务基本规程》、《x银行国际贸易融资业务管理办法》等相关文件明确职责分工。

客户部门职责：

（一）负责NRA账户国际贸易融资业务的营销。 （二）负责境外机构的境内关联企业授信额度并落实该境内关联企业的连带保证担保责任、单笔NRA账户国际贸易融资业务的贸易背景真实性调查及其他尽职调查。

（三）根据审批部门意见签订业务合同及办理担保手续。 （四）负责监控NRA账户国际贸易融资业务客户的资金使用情况，确保贸易背景真实性。发生迟付、纠纷等可能影响x银行权益、利益和资金安全的情况时，要及时通知国际业务部门和信贷管理部门。

（五）负责客户的贷后管理，监控客户的经营、财务状况、授信额度使用情况，业务办理情况、履约记录、保证人及押品状况等客户信息，如有重大变化及时通报信贷管理部门、国际业务部门、风险管理部门。

（六）出现NRA账户国际贸易融资业务垫款或其他客户违约情况时，负责向客户追索。

第九条 信贷管理部门负责客户单笔NRA账户国际贸易融资业务的尽职审查。

第十条 国际业务部门职责：

（一）牵头NRA账户国际贸易融资业务的推广及相关业务培训。

（二）配合客户部门进行产品营销。

（三）根据有关法规、管理办法及业务操作规程，负责NRA账户国际贸易融资业务的单证审核处理。

（四）负责NRA账户国际贸易融资业务的短期外债额度管理、对外债权登记、国际收支申报、向人民币跨境收付信息管理系统报送具体业务信息（人民币项下）以及金融机构境外资产负债及损益统计等。

（五）出现NRA账户国际贸易融资业务垫款或其他客户违约情况时，协助客户部门进行追索。

第十一条 运营管理部负责办理对外资金收付。

第十二条 客户部门、信贷管理部门和国际业务部门按职责分工保管各自负责环节所形成的档案资料。

第三章 客户条件

第十三条 办理NRA账户国际贸易融资业务除需符合相应业务品种要求的条件外，还需同时具备以下条件：

（一）NRA客户为我行行业重点客户、总行核心客户、区分分行核心客户直接或间接控股的境外子公司。

（二）为NRA客户办理国际贸易融资业务，应由境内关联公司提供连带责任担保并占用担保企业的授信额度，担保企业不符合信用方式用信条件的，还应提供其他担保。同时境内关联公

司为境外机构提供对外担保，应符合跨境担保外汇管理相关规定。

（三）业务办理应符合当地监管政策，办理低信用风险业务、以银行为风险主体的业务可不受上述（一）、（二）款的限制。

第十四条 境外机构首次申请NRA账户国际贸易融资业务时，除提供相应业务品种需要资料外，还应向开户行提供如下资料：

（一）境外机构在境外合法注册成立的相关证明文件、政府主管部门的批准文件等；

（二）境内关联企业的承诺函，承诺协助我行对其境外关联公司进行调查，保证境外关联公司经营合法性和资料真实性，并定期向我行提供境外关联公司的贸易记录、经营情况等资料，配合我行进行贷后管理；

（三）特殊组织机构代码、贷款卡（号）、境内外企业关联性的相关证明文件；

（四）公司章程；

（五）法定代表人或者单位负责人或者账户有权签字人的有效身份证件及住址证明；

（六）授权代理人的有效身份证件及法定代表人(负责人)出具的授权书原件；

（七）印鉴卡；

（八）董事会或股东会的有效融资决议； （九）连续三年经审核的财务报表； （十）其它能证明客户经营背景的资料。

第四章 业务办理

第十五条 办理NRA账户国际贸易融资业务，按具体业务所涉及的相应的国际贸易融资业务品种流程办理。

第十六条 国际业务部按照国家外汇管理局相关规定进行