银行项目贷款授信调查报告模版

银行批发业务授信调查报告

(项目贷款类适用)

授信调查报告正文

一、授信项目提要

授信方案：（金额、分额度明细、用途、期限、利率/保证金比例、担保方式、还款方式、集团客户额度切分、支付方

式和受托支付的金额标准等）

二、申请人基本情况

1、申请人股东结构 （1）、股东结构图（股东出资金额、比例） （2）、申请人历史沿革、主要股东背景情况 （3）、申请人治理机制 2、组织结构图

（主要关联方及下属核心企业的经营状况及信誉状况）

表1-关联企业及下属核心企业 名称 控股企业 名称 参股企业 下属核心企业 （非独立法人） 名称 名称 兄弟关联企业 产品及经营情况 产品及经营情况 产品及经营情况 产品及经营情况 3、管理层素质履历

管理层领导者（董事长、总经理、财务负责人、实际控制人）素质、经验、诚信度、道德水准与法律观念介绍。 4、申请人行业简要分析

（1）、宏观经济环境发生重大变化对申请人所处行业的影响 （2）、行业关键要素 （3）、行业地位

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三、申请人经营情况

（若为新建企业则略写，若有经营情况应参考适用类型调查报告中经营情况的格式）

1、申请人基本情况 （1）、办公、经营场所情况（办公或经营场所所在地、自有还是租赁、面积、价值、租金、期限等） （2）、申请人产品多元化程度、主导产品情况、经营产品的特点

（包括但不限于产品的物理属性、价格波动情况、市场供求状况及销售淡旺季情况）

（3）、国家产业政策的特殊规定

（申请人生产条件及资质是否符合国家产业政策特殊规定的要求）

2、主要供应商及采购情况

（包括但不限于供应商集中度，与供应商的合作情况，主要供应商情况，与主要供应商的结算方式与结算条件；主要供应商给予其的账期、赊销额度，与应付账款对比。注意通过上游客户对其的“赊销”授信额度、账期分析其对上游客户的谈判地位）

3、销售 （1）、主要销售客户情况

（主要销售客户名单及销售和比例，主要客户的稳定性，客户所在的行业分布，相关法律法规、经济技术环境分析、下游谈判地位、对主要销售客户的商务政策等）

（2）、关联交易占全年销售收入的比重 （3）、销售收入结构（按产品） （4）、申请人的市场拓展能力

（包括但不限于渠道、政策、管理方式等）

4、经营循环的简要分析

（包括但不限于资金平均一个循环周期需要多长时间（订购—销售—回款）、采购与销售的旺季与淡季）

5、申请人的经营优势和劣势 （1）、主要竞争品牌或竞争对手 （2）、申请人在产业链中的地位

四、申请人财务状况

1、财务报表合规性

（是否经审计、审计机构资质，财务合规性、财务制度与财务管理工作的规范性）

2、财务报表概况

表2-资产负债表 单位：万元

企业主要科目分析 项目名称 货币资金 应收票据 应收帐款 其他应收款 预付帐款 存货 其中:原材料 N-2年末 N-1年末 N年末 年 月 备注 2

在产品 产成品 流动资产合计 长期股权投资 长期投资合计 固定资产原价 减:累计折旧 固定资产净额 在建工程 固定资产合计 无形资产 递延资产 资产总计 短期借款 应付票据 应付帐款 预收帐款 应交税金 其他应付款 一年内到期的长期负债 流动负债合计 长期借款 长期应付款 长期负债合计 负债合计 少数股东权益 注册资本 实收资本 资本公积金 盈余公积金 未分配利润 所有者权益合计 负债及股东权益总计 或有负债 其中:已抵押的资产 已提供保证的资产 表3-损益表 单位：万元

项目名称 一、主营业务收入 二、主营业务收入净额 减:(一)主营业务成本 (二)主营业务税金及附加

N-2年末 N-1年末 N年末 年 月 备注 3

三、主营业务利润 加:其他业务利润 减:(一)存货跌价损失 (二)营业费用 (三)管理费用 (四)财务费用 其中:利息支出 汇兑损(+)益(-) 四、营业利润 加:投资收益 营业外收入 减:营业外支出 加:以前年度损益调整 五、利润总额 减:所得税 六、净利润 表4-现金流量表 单位：万元

项目名称 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 N-2年末 N-1年末 N年末 年 月 备注 3、分析占比较高、波动较大的财务数据 （1）、资产类

①、流动资产：货币资金中的保证金（或质押存单）存款；是否存在投机性短期投资；应收票据中银行承兑汇

票和商业承兑汇票的占比，关注商业承兑汇票的承兑人分布；存货结构，是否存在囤积商品、产成品积压等情况，是否合理计提存货跌价准备，是否已经设定抵/质押；应收帐款、其他应收款的帐龄分布，债务人的集中程度，是否存在长期收不回的款项，是否合理计提坏账准备，并关注是否存在股东占压申请人资金情况，如果应收或其他应收帐款余额占总资产比例超过10%，则需填列下表（至少填列前五名债务人）：

表5—应收帐款 单位：万元 债务人名称 欠款原因和关联关系 欠款金额 欠款期限 表6—其他应收款 单位：万元

债务人名称 欠款原因和关联关系 欠款金额 欠款期限 ②、长期资产：对外长期投资的收益性，是否能取得投资分红；固定资产构成，是否存在设备落后面临淘汰、

设备陈旧超期服役等情况，如果存在大额在建工程、未来投融资计划是否明确、建设所需资金是否已经落实、主要在建项目未来能为申请人带来的综合收益；无形资产构成，无形资产是否有明确合理的入账依据、是否合理摊销。

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