中国汽车金融的现状及对策论文

660元至960元也有所降低；对大排量车如4.0升以上征收3600元至5400元，应广大民众的要求，最终通过的税法对小排量车的征收标滩有所降低。 在美国、日本以及欧洲等发达国家，汽车税费指标已经向按油耗或二氧化碳排放值的方向改革。而中国现行的汽车税费制度中，主要是以价格和排量为指标、以控制购买为税费重点、以财政收入为征税主要目的，这明显是计划经济时代的产物，已经不适应现代市场经济。我们立法的出发点是为老百姓减税、鼓励消费、拉动内需，而不是从老百姓腰包里掏钱。 5.6完善发展汽车金融服务的配套法律制度

完善的法律和制度是汽车金融机构稳健经营的重要保障，也是汽车金融机构盈利的基础，汽车金融服务是一种以汽车交易为基础的资金借贷关系，通过必要的法律制度可以使贷方在融资时对债权有明确的法律保障，从而减少发生贷款呆账的风险，对借款人而一言，则通过相关的消费者保护法，使他们的权益受到一定程度的保护，从而促进了汽车金融服务的发展。 ⑴完善担保制度。

中国现行的《担保法》及有关担保的法律法规缺乏对个人消费信贷的规范，致使消费信贷在担保上难以操作。所以应在原有担保法的基础上，增加有关消费信贷的规定。此外，还应发展以债权作为抵押标的(如应收帐款抵押)的多种抵押方式。质押权是一种担保物权，关于债权是否可以作为质押标的，目前中国《担保法》还没有明文规定，通常的做法是法律不明确的就否认其质押权的效力。 ⑵加强消费者立法保护

金融服务是商事交易，应遵循民法的平等、公平原则，应该对金融机构与金融服务接受者的权利予以一体保护。第一，应建立合同签订阶段的汽车消费信贷立法，应要求贷款人的信贷决策完全建立在对借款人的还款能力和还款意愿的准确评估之上，禁止贷款歧视。同时应规范消费者信贷报告机构的行为，以保证消费信贷调查资料的准确性和完整性。还应限制借款成本，禁止高利贷行为。第二，建立贷款执行阶段的汽车消费信贷立法，应对贷款人的账单对账行为和贷款人的催款行为给予规范。 ⑶完善汽车抵押登记系统

根据担保法的规定，以汽车作为抵押的，应在车辆管理部门办理抵押登记手续。2013年广东作为试点率先推出了机动车抵押登记制度，该制度现己在中国的大多数城市实行，消费者可以以汽车作为抵押物，直接向银行等汽车金融机构申请融资，既解决了消费者资金不足的问题，又可以避免汽车转让、重复抵押给汽车金融机构贷来的风险。并且应该将车辆抵押登记管理系统全国联网，无论贷款已抵押车辆逃到哪个城市都能找到，且都不能办理过户。

6 结论

汽车金融是汽车产业与金融产业的重要推动力，在中国尚属新生事物，虽然发展道路坎坷但是空间较大，前景美好。

虽然中国加入世贸组织以后汽车金融业己对外开放，但由于目前中国对依然对汽车金融进行着管制，汽车金融的作用目前在中国汽车产业中的作用还不明显，加上中国缺乏个人征信体系，中国汽车金融在风险控制方面目前还很薄弱。国外汽车金融公司的进入将改变汽车金融的格局。但是在短期内汽车金融公司无

法与目前的汽车信贷提供者一一国内商业银行进行竞争，外资公司的人民币资金来源受到较大限制，而且也要与国内机构同样面对信用体系缺乏，抵押制度不完善和融资渠道不畅等问题。可以预计中国汽车金融发展的初始阶段将会是汽车金融公司与汽车厂商、银行、保险等专业机构基于各自的比较优势积极合作，同时也给国内的汽车金融机构良好的学习机会。而在此过程中，由于汽车金融公司自身的特点，随着政策环境约束的减弱和组织结构的不断完善，将会发挥日益重要的作用。随着中国汽车金融的开放，专业的汽车金融服务公司必将成为中国未来汽车市场的主角。

本文的研究站在汽车金融服务行业或领域的角度，参照国外汽车金融服务的发展模式，来分析中国汽车金融服务的发展现状。同时试图探讨中国汽车金融服务发展中出现的问题以及改进建议，汽车金融服务在中国的发展究竟如何，还需要一定的时间和实践来检验，希望本文能具有实效性，且在此基础上的前瞻也能更具有实践性。

7 致谢

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