会计电算化培训资料（打印）

会计电算化培训资料

会计核算软件实务操作

实验一

实验目的：掌握金蝶软件中账套管理的相关内容、以及基础设置、初始化、账务处理模块日常业务处理、报表的各项操作。提升财务软件全面账务处理能力。 实验内容：1、建立单位账套

2、基础设置 3、初始化启用

4、账务处理日常操作、账簿查询 5、报表

实验材料

一、帐套管理：建立账套、备份帐套、恢复帐套 （1） 账套名称、：姓名+实验一 （2） 数据库路径：d:\\

（3） 公司名称：广西鸿鹏有限公司 二、初始化设置 （一）（1）系统参数设置 manager 第一次进入 ①按自然年度设置会计期间（2015.1.1-12.31）

②财务参数、业务参数：启用会计期间为2015年1月，选择启用往来业务核销、凭证过账必须审核。记账本位币为人民币。

（2）财务分工：用户管理

②新建用户：本人：张三；李四； 王五；赵六 ③权限设置：

本人，属于系统管理员组，具有全部权限（操作：新建用户→用户姓名：本人姓名； “用户组”标签→点击右侧“系统管理员组”→添加；）

张三权限：基础资料，账务处理，固定资产、工资、应收应付

李四：基础资料，审核凭证权限（操作：高级，账务处理-凭证 审核，查询所有凭证） 王五：张三权限复制给王五（操作：权限复制）

赵六：基础资料、出纳管理 操作：高级，账务处理-凭证 出纳复核，查询所有凭证）

（二）基础资料设置：本人登录帐套，做初始化 （1）会计科目

①文件→从模板中引入：新会计准则科目，并根据账务处理设置相应明细科目(见下面初始数据表格)。（会增加一级、二级、三级科目，修改、删除、禁用、反禁用） （2）设置币别：操作：新增

①USD，美元，汇率为7.2，小数位为2，浮动汇率； （3）凭证字：操作：新增

现收 现付 银收 银付 转 设置科目范围 （4）计量单位：

操作：新增：重量组；鼠标左键点击右侧空白处 计量单位：01，公斤。 （5）结算方式：操作：新增 JF06，转账支票。 （6）核算项目

①增加客户：01，广西速胜有限责任公司（注意：直接保存） ②增加供应商：01，广西丰林有限责任公司 ③增加部门：01，财务部

④增加职员：01，本人，男或女，财务部，职员类别：管理人员（F7键，新增） ⑤增加仓库：01，主仓库

⑥核算项目类别：房型 其档案：1房1厅 2房2厅

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（三）、初始化数据（操作：查看-选项-显示所有明细） （1）会计科目期初余额如下：综合本位币平衡 会计科目 库存现金 银行存款-工行 -中行 应收账款 其他应收款 原材料 固定资产 库存商品-A产品 科目号 1001 1002.01 1002.02 1122 1403 1601 1405.01 核算 借方余额 5000 会计科目 累计折旧 应付账款 科目号 1602 2202 核算 往来业务核算、核算项目：供应商 贷方余额 6184.88 1000 丰林公司 317083.12 人民币 100000元 美元，期末调汇 10000美元 往来业务核算、5000 核算项目：客户 速胜公司 核算项目：职员 0 数量金额核算 20000 112268 100公斤，10000元 实收资本 4001 （2）启用财务系统（结束初始化）

三、账务处理（张三登录，录入凭证）

（1）该公司元月份发生下列经济业务，请填上会计分录：凭证字：记

提示：1、.. 继承上条分录摘要 2、= 借贷找平 3、- 红字 4、Esc 删除金额 5、空格键 借贷方向调整 1、1月10日提现1000元。现金支票1203

摘要库：现金类：01 提现 02 缴现 借：库存现金 1000

贷：银行存款-工行1000

2、1月10日，收到速胜公司偿还货款5000元，存入工商银行，结算方式为转账支票，结算号为23401。

借：银行存款-工行 5000 （仅银行存款科目使用结算方式）

贷：应收账款（速胜公司） 5000

3、1月10日，以现金购入办公用品300元，其中财务部门200元，车间100元。

借：管理费用-办公费 200（新增6602.01 办公费 核算项目：部门，录入凭证F7找财务部） 制造费用-办公费 100 （新增5101.01 办公费） 贷：库存现金 300

4、1月30日，结转已出售商品80公斤成本4000元。

借：主营业务成本 4000

贷：库存商品-A产品 4000（录入数量：80）

5、1月30日，财务部用100美元购买办公用品，汇率：7.3

借：管理费用-办公费 730

贷：银行存款-中行 730 （7.3 ，100）

（2）赵六出纳复核（操作：账务处理→凭证管理→过滤条件

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（3）本人审核、过账。（操作：本人登录-账务处理→凭证管理→过滤条件；审核按钮（单张），操作→成批审核，过账/反过账，全部过账，全部反过账）

（4）期末调汇生成凭证（期末汇率：7.6）

（操作：张三登录，账务处理→期末调汇，新增6603.01 汇兑损益，生成凭证，并换人审核、过账该凭证） （5）结转损益：张三登录

（1操作：基础设置→系统参数→财务参数，设置本年利润和利润分配科目号，如下图，此操作只进行1次）

（2操作：账务处理→结转损益，自动生成凭证，并换人审核、过账该凭证） 注意：所有凭证都审核、过账后才能做（5）结转损益 （6）修改凭证

业务（2）中，收到速胜公司偿还货款是3000元。修改后再出纳复核、审核、过账。

（注意：反过账、反审核、反出纳复核 修改，注意：谁过账，谁反过账，谁审核，谁反审核，谁出纳复核，谁反复核、谁制单，谁修改）

（7）凭证冲销 （对于已经过账的凭证）

业务（1）中，提现10000元。请生成一张红字冲销凭证后，再重新录入正确凭证。2张凭证出纳复核、审核并过账。（操作：点选凭证，操作菜单：冲销） （8）期末结账。取消结账。

四、账簿查询：注意过滤条件

①总账：银行存款 ②明细帐：工行

③多栏账：管理费用 操作：设计、新增、自动编排 ④数量金额明细账：库存商品-A产品

⑤核算项目明细账：管理费用-办公费（财务部）应收账款（速胜公司） ⑥科目余额表：银行存款本期借发生额（ ），库存商品期末余额（ ） ⑦试算平衡表：综合本位币平衡

五、报表

1、使用模板生成报表

1、 使用模板生成资产负债表：

操作：打开资产负债表→工具→公式取数参数（录入期间）；点击：数据→报表重算

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2、 使用模板生成利润表：

操作：打开利润表→工具→公式取数参数（录入期间）；点击：数据→报表重算

2、自定义报表

综合报表

编制单位：广西鸿鹏有限公司 2014年1月31日 单位：元 项目 年初数 期末数 本期数 本年累计 银行存款 管理费用 利润分配 合计 制表人： 审核人： 负责人： 操作：

1、 公式状态（录入汉字和公式）

（1）格式—表属性—行列（行数，列数，行高） （2）fx, acct,取数类型：c，0，1，1（年初数）；y，0，0，0（期末数）；sy（本期实际发生额）；sl（本年累计）和sum（b2:b4）

（3）页眉页脚（报表名称、日期） 函数： 报表日期（选“其它”：RPTDATE） 编制单位：&[SYSINFO(\

2、 切换数据状态：操作：工具→公式取数参数（录入期间）； 数据→报表重算 3、 补充：

（1）按日期取数：acctext 库存现金 1月10日借方发生额 （2）定义银行存款 acct 借发生额 贷发生额 公式 （3）求平均值AVG（b2:b4） （3）定义斜线、单元融合

会计核算软件实务操作（金蝶）

实验二

实验目的：掌握金蝶软件中固定资产模块的相关内容、以及初始设置、日常业务处理的各项操作方法。 实验内容：1、固定资产初始设置 2、固定资产日常业务处理 3、期末处理 实验资料：

0、 新建帐套：姓名+实验二，启用期间：2015年1月1日，参数忽略；增加本人，系统管理员 1、 引入科目，凭证字：收、付、转 2、 初始化设置：

（1） 增加资产类别：操作：固定资产—资产类别—新增

求