金蝶K3V10-标准财务实务题总账-报表-固定资产

金蝶 K/3实务题（财务*卷）

业务案例背景

博文有限公司是一家以生产经营电子玩具为主的工业企业，公司拟定于2008年1月1日开始正式使用ERP财务系统进行会计核算，其中固定资产使用固定资产系统进行核算与管理。

该公司记账本位币为“人民币”。会计期间采用自然会计期间。凭证字为“记”。 目前，博文公司已在实施人员的协助下，根据企业实际情况完成了部分系统初始化工作。

以下所有业务操作均使用administrator登录，以morningstar进行审核单据。

考试试题 一、按以下要求进行系统资料设置： ?

建账：

账套名称： 博文有限公司 账套类型： 标准供应链解决方案 账套启用年期：2008.1.1 ?

基础资料设置：

1、 凭证字：增加凭证字为“记”字； 2、 币别：

代码 RMB

名称 人民币 汇率 1 小数位数 4 固定汇率 否 3、 科目：直接引入新会计制度会计科目。在其中增加以下科目： 科目代码 6601.01 6602.01 6602.02 6602.03

科 目 名 称 销售费用-折旧费 管理费用-折旧费 管理费用-办公费 管理费用-薪酬福利费 外币 核算 期未 调汇 现金等价物 数量金额 辅助核算 项目辅 助核算 √（部门） √（部门） √（部门） 4、 单位：增加计量单位组“固定资产”，并增加计量单位“台”、“栋”。

5、 部门：采购部、销售部、财务部、行政管理部

6、固定资产系统录入系统初始化数据

（1）在固定资产管理系统参数中选中“变动使用部门当期折旧按原部门进行归集”选项。 （2）增加固定资产类别

代 码 名 称 使用 年限 净残 值率 计量 单位 预设折 旧方法 固定资产 累计折旧 固定资产减对应科目 对应科目 值准备科目 001 办公设备 002 建筑物 5 30 5 10 台 栋 平均年限法 1601 平均年限法 1601 1602 1602 1603 1603 （3）增加存放地点： 01办公室 02 销售部 03 其他 （4）增加固定资产原始卡片：

资产类别：办公设备 资产编码：A102 资产名称：传真机 计量单位：台 数量：1 入账日期：2007-10-01 存放地点：销售部 经济用途：经营用 使用状况：正常使用 变动方式：购入 固定资产科目：1601 累计折旧科目：1602 使用部门：销售部 折旧费用科目：6601.01 币别：人民币 汇率：1 原币金额：6000 开始始用日期：2007-10-01 预计使用期间数：60 已使用期间数：12 累计折旧：1500 折旧方法：平均年限法 折旧政策：常用折旧政策 资产类别：建筑物 资产编码：A101 资产名称：综合办公楼 计量单位：栋 数量：1 入账日期：2002-12-05 存放地点：其他 经济用途：经营用 使用状况：正常使用 变动方式：购入

7、将固定资产初始化数据传送至总账

8、结束固定资产管理系统初始化

固定资产科目：1601 累计折旧科目：1602 折旧费用科目：6602.01 币别：人民币 汇率：1 原币金额：5000000 2002-12-05 预计使用期间数：360 已使用期间数：60 累计折旧：750000 折旧方法：平均年限法 折旧政策：常用折旧政策 使用部门：行政管理部 开始始用日期：9、总账录入系统初始化数据

科目名称 现金-RMB 银行存款-RMB 固定资产 累计折旧 10、结束总账系统初始化。 二、业务操作：

借方余额 6500 1250000 5006000 -751500 科目名称 应付职工薪酬 应交税金—未交增值税 实收资本 利润分配—未分配利润 贷方余额 50000 20000 4000000 1441000 1、5日，将传真机的存放地点由“销售部”改为“办公室”

2、因楼市下跌，月末为综合办公楼，按原值的5%计提减值准备，并为该业务生成凭证 3、月末，计提折旧费用 4、自动对账后，期末结账

5、行政部报销办公用品1000元，现金支付。其中采购部承担100元、销售部承担200元、财务部承担300元、行政管理部400元。由于此类业务经常发生，将该凭证保存为模式凭证备以后调用

6、设计管理费用-办公费的多栏账 7、结转损益后结账

8、博文公司财务部每月需定期向上级领导提交管理费用相关明细表，请按以下表格样式制作，并定义相关取数公式，要求能够随时按查询时间统计最新数据

管理费用表 {显示日期}

单位名称：博文公司 单位：元 项 目 本期发生额 累计发生额 备 注 明细科目 管理费用-薪酬福利费 管理费用-折旧 管理费用-办公费 合 计 制表人： 会计主管： 审核人：

9、设置财务部员工张宏对该报表有完全控制权限。

业务操作试题答案 1、（?考点：固定资产系统参数修改、固定资产变动业务处理） 初始化：

系统设置-系统设置-固定资产管理-系统参数：将其中“变动使用部门当期折旧按原部门进行归集”选项取消。

财务会计-固定资产管理-业务处理-工具-将初始数据传送总账。

业务操作：

（１）财务会计-固定资产管理-业务处理-变动处理 ：

选择固定资产传真机-“变动”-修改存货地点“销售部”改为“办公室” 选择固定资产综合办公楼-“减值准备”，按原值的5%计提减值准备

（２）财务会计-固定资产管理-业务处理-凭证处理

选择业录-“按单”生成凭证

（３）财务会计-固定资产管理-期末处理-计提折旧 （４）财务会计-固定资产管理-期末处理-自动对账:

保存一自动对账方案，对账

财务会计-固定资产管理-期末处理-期末结账

2、（?考点：总账系统带核算项目的凭证录入、保存模式凭证、多栏账、凭证过账、结转损益、期末结账）

（5）财务会计-总账-凭证处理-凭证录入，核算项目可以使用F10批量填充 保存-菜单栏“文件”-保存模式凭证-选择要保存的字段

借：6602.02 管理费用-办公费（采购部）100元

6602.02 管理费用-办公费（销售部）200元 6602.02 管理费用-办公费（财务部）300元 6602.02 管理费用-办公费（行政部）400元 贷：现金 1000元

（6）财务会计-总账-账簿-多栏账-设计-“编辑”页签-新增-输入科目6602.02-自动编排

（7）财务会计-总账-凭证处理-凭证过账

系统设置-系统设置-总账-系统参数，设置本年利润科目和利润分配科目 财务会计-总账-结账-结转损益

财务会计-总账-凭证处理-凭证过账 财务会计-总账-凭证处理-期末结账

3、（?考点：自定义报表制作）

财务会计-报表-新建报表-新建报表文件： （８）格式-表属性：定义行列-定义页眉页脚

格式-定义斜线：定义斜线类型-单元格内容 设置Acct取数公式与合计SUM取数公式 设置日期取数公式

管理费用表

{=RPTDATE(\

单位名称：博文公司 单位：元 项 目 本期发生额 累计发生额 备 注 明细科目 管理费用-薪酬福利费 =ACCT(\6602.03\ =ACCT(\6602.03\ 管理费用-折旧 管理费用-办公费 合 计 =ACCT(\6602.01\ =ACCT(\6602.02\ =ACCT(\6602.01\ =ACCT(\6602.02\ SUM（B2:B4） SUM(C2:C4) 制表人： 会计主管： 审核人：

（９）报表的权限控制

打开管理费用明细表-【工具】-【报表权限控制】，选择访问类型为“完全控制”，将张宏移到已授权用户。